思林杰: 广州思林杰科技股份有限公司2023年度及2024年1-8月备考审阅报告内容摘要

（原标题：广州思林杰科技股份有限公司2023年度及2024年1-8月备考审阅报告）

广州思林杰科技股份有限公司拟以发行股份及支付现金方式向王建纲等23名交易对方购买青岛科凯电子研究所股份有限公司71.00%的股权，交易对价为149,100.00万元。同时拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金不超过50,000.00万元。科凯电子注册资本为33,646.0345万元，主要从事高可靠微电路模块的研发、生产和销售。

备考合并财务报表假设重大资产重组于2023年1月1日完成，基于此编制基础，反映2023年12月31日和2024年8月31日的备考合并财务状况及2023年度和2024年1-8月的备考合并经营成果。备考合并财务报表不包括备考合并现金流量表及股东权益变动表，且未列报母公司个别财务信息。

截至2024年8月31日，公司货币资金为1,117,885,707.53元，交易性金融资产为210,180,000.00元，应收票据为8,464,624.15元。应收账款期末账面余额为178,539,453.86元，计提坏账准备13,291,836.11元。存货账面余额为135,595,855.53元，计提跌价准备10,733,970.23元。商誉账面价值为782,789,704.32元。

公司2024年1-8月实现营业收入195,600,149.05元，营业成本81,269,736.88元。税金及附加2,315,722.30元，销售费用14,088,458.35元，管理费用46,308,860.69元，研发费用40,168,862.86元。信用减值损失2,484,475.48元，资产减值损失-2,725,553.47元。所得税费用-1,052,792.11元。

公司面临的主要风险包括信用风险、流动性风险和市场风险。截至2024年8月31日，公司存在未决诉讼，涉及金额2,568,490.00元。此外，公司还进行了股份回购及员工持股计划等事项。