大叶股份: 宁波大叶园林设备股份有限公司关于深圳证券交易所《关于对宁波大叶园林设备股份有限公司的重组问询函》之回复内容摘要

（原标题：宁波大叶园林设备股份有限公司关于深圳证券交易所《关于对宁波大叶园林设备股份有限公司的重组问询函》之回复）

宁波大叶园林设备股份有限公司拟通过全资子公司大叶润博以支付现金的方式收购AL-KO GmbH持有的AL-KO Ger?te GmbH 100%股权。标的公司为欧洲知名园林机械制造商，主要产品包括割草机等园林机械设备。上市公司2024年8月末货币资金余额为10.04亿元，备考合并资产负债率77.12%。标的公司2024年1-8月实现营业收入17,700.85万欧元，净利润343.65万欧元，综合毛利率25.79%。交易对价2,000万欧元，低于标的公司期末净资产及评估结果。评估机构采用资产基础法和市场法进行评估，最终选用资产基础法结论，评估增值率23.70%。标的公司长期股权投资评估增值2,380.96万欧元，主要源于奥地利生产公司评估增值。交易对方AL-KO GmbH对出售时间要求较高，上市公司将维持标的公司现有核心管理团队稳定，保持管理、业务连贯性。标的公司与上市公司业务具有协同性，有助于优化资产负债结构、提升上市公司质量。标的公司与主要客户建立了长期合作关系，拥有“AL-KO”“SOLO”等中高端品牌。交易完成后，上市公司将统筹境内外融资方案，降低融资成本，整合供应链与生产，提升产能利用率和盈利能力。