双环科技: 永业行土地房地产资产评估有限公司关于湖北双环科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复（修订稿）内容摘要

（原标题：永业行土地房地产资产评估有限公司关于湖北双环科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复（修订稿））

湖北双环科技股份有限公司拟向特定对象发行股票，募集资金总额不超过70,896万元，用于收购宏宜公司68.59%股权。本次收购构成重大资产重组，发行对象包括控股股东双环集团和间接控股股东长江产业集团在内的不超过35名特定投资者。双环集团和长江产业集团拟分别认购6,000万元和14,000万元。

宏宜公司拥有10处未取得不动产权证书的房屋，面积合计28,064.67平方米，均为自建生产用房，建设总成本10,901.79万元，建设周期约18个月。这些房屋位于发行人拥有使用权的土地上，导致土地使用权人与房屋所有权人不一致，暂未办理不动产权证书。预计办理不动产权证书费用为5,500元，由宏宜公司承担，对评估值影响较小。

截至2023年9月30日，宏宜公司所有者权益账面价值为95,317.59万元。资产基础法评估值为103,365.89万元，增值率8.44%；收益法评估值为109,549.00万元，增值率14.93%。本次收购以资产基础法评估结果作为定价依据，交易价格为70,896.01万元。评估结论有效期至2024年9月29日。宏宜公司2024年1-6月实际净利润为4,015.38万元，略低于收益法预测值，但不影响定价依据。评估基准日后，宏宜公司内外部经营环境未发生重大不利变化。