中兵红箭: 内部审计管理制度内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计管理制度）

中兵红箭股份有限公司内部审计管理制度经公司2025年1月2日召开的第十一届董事会第三十二次会议审议通过。该制度旨在加强内部审计工作，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的内部审计监督体系，为公司全面实现高质量发展提供保障。适用范围包括中兵红箭及各子公司。

内部审计机构和人员需独立、客观地审查、评价和建议，促进完善治理、实现目标。内部审计领导体制由党委、董事会直接领导，内部审计机构向党委、董事会、审计委员会负责并报告工作。经理层需积极配合内部审计监督，落实整改。

制度明确了内部审计机构的职责权限，包括对党和国家重大决策部署的审计、发展规划和战略决策的审计、重大投资项目的审计等。内部审计机构可要求被审计单位报送相关资料，参加重大事项决策会议，检查财务和经济活动资料，调查有关问题，提出纠正意见等。

此外，制度还强调了审计结果的运用，建立了审计整改工作机制，强化审计整改责任落实，将审计整改成果转化为治理效能。内部审计机构需做好审计档案的立卷、归档和利用等工作。各子公司应依据本制度制定或修订内部审计管理制度。