(原标题:中信建投证券股份有限公司关于克劳斯玛菲股份有限公司重大资产出售暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见)
中信建投证券股份有限公司担任克劳斯玛菲股份有限公司重大资产出售暨关联交易的独立财务顾问。本次交易为装备香港将其对装备卢森堡享有的债权合计47,777.22万欧元转为对装备卢森堡的股权,交易完成后,克劳斯不再控制装备卢森堡,装备香港持有装备卢森堡90.76%股权,克劳斯持有9.24%股权。交易对价基于《估值报告》,债权作价47,777.22万欧元,折合人民币369,981.99万元。装备卢森堡在过渡期间产生的损益由装备香港和克劳斯按持股比例共同享有和承担。交割受限于多项先决条件,包括董事会、股东大会审议通过及发改委备案等。截至核查意见出具日,本次交易已完成标的资产交割,新增股份已根据卢森堡法律规定发行完毕,装备香港行使股东权利。交易实施过程中未发生上市公司资金、资产被占用或违规担保情形,相关协议及承诺正在履行中。后续事项包括装备卢森堡在卢森堡贸易登记处备案及商务主管部门备案等。