(原标题:华泰联合证券有限责任公司关于福建恒而达新材料股份有限公司2024年现场检查报告)
华泰联合证券有限责任公司对福建恒而达新材料股份有限公司(简称“恒而达”)2024年的现场检查报告如下:
公司治理:公司章程和公司治理制度完备、合规,三会规则得到有效执行,会议记录完整,会议资料保存完整,会议决议由相关人员签名确认,董监高履行职责,人员变动履行了相应程序和信息披露义务,公司独立性良好,与控股股东及实际控制人不存在同业竞争。
内部控制:建立了内部审计制度并设立内部审计部门,内部审计部门和审计委员会人员构成合规,审计委员会定期召开会议,内部审计部门定期报告工作计划和发现的问题,对募集资金的存放与使用情况定期审计,建立了完备的内控制度。
信息披露:已披露的公告与实际情况一致,内容完整,未发生重大变化,不存在应予披露而未披露的重大事项,重大信息的传递、披露流程、保密情况符合公司信息披露管理制度,投资者关系活动记录表及时刊载。
保护公司利益:建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人占用公司资源的制度,关联交易审议程序合规,价格公允,不存在关联交易非关联化的情形,对外担保审议程序合规。
募集资金使用:募集资金到位后一个月内签订了三方监管协议,协议有效执行,募集资金使用与已披露情况一致,项目进度、投资效益与招股说明书相符,项目实施过程中不存在重大风险。
业绩情况:业绩不存在大幅波动,与同行业可比公司相比无明显异常。
公司及股东承诺履行情况:公司及股东完全履行了相关承诺。
其他重要事项:完全执行了现金分红制度,大额资金往来具有真实交易背景,重大投资或合同履行过程中不存在重大变化或风险,公司生产经营环境未发生重大变化,前期发现的问题已按要求整改。
问题及说明:部分募集资金投资项目实施进度和投资效益不及预期,具体包括“模切工具生产智能化升级改扩建生产项目”和“研发中心升级项目”延期,“智能数控装备生产项目”效益低于预期。保荐人提请公司妥善安排剩余募集资金使用,积极开拓智能数控装备业务。