登康口腔: 中信建投证券股份有限公司关于重庆登康口腔护理用品股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见内容摘要

（原标题：中信建投证券股份有限公司关于重庆登康口腔护理用品股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见）

中信建投证券股份有限公司关于重庆登康口腔护理用品股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见

1. 募集资金基本情况

2. 重庆登康口腔护理用品股份有限公司已向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,304.35万股，发行价为每股人民币20.68元，发行募集资金共计总额为人民币890,139,580.00元，扣除发行费用（不含税）人民币64,325,107.63元，实际募集资金净额为人民币825,814,472.37元。

3. 募集资金投资项目基本情况

4. 截至2024年11月30日，公司首次公开发行股票募集资金使用计划及使用情况如下：

   • 智能制造升级建设项目：投资预算22,390.76万元，募集资金计划投入额22,000.00万元，累计实际投入金额5,812.23万元，募集资金使用进度26.42%。
   • 全渠道营销网络升级及品牌推广建设项目：投资预算37,658.80万元，募集资金计划投入额37,000.00万元，累计实际投入金额27,722.89万元，募集资金使用进度74.93%。
   • 口腔健康研究中心建设项目：投资预算3,638.66万元，募集资金计划投入额3,500.00万元，累计实际投入金额1,049.31万元，募集资金使用进度29.98%。
   • 数字化管理平台建设项目：投资预算3,631.30万元，募集资金计划投入额3,500.00万元，累计实际投入金额473.38万元，募集资金使用进度13.53%。

5. 部分募投项目延期的具体情况及主要原因

6. 智能制造升级建设项目：调整前达到预定可使用状态日期为2024年12月31日，调整后达到预定可使用状态日期为2026年12月31日。原因包括市场需求变化、生产装备技术迭代、外部不利因素影响等。
7. 口腔健康研究中心建设项目：调整前达到预定可使用状态日期为2025年9月30日，调整后达到预定可使用状态日期为2026年12月31日。原因包括市场调研、技术咨询、内部技术评估、供应商遴选耗时较长，以及宏观经济波动等。

8. 数字化管理平台建设项目：调整前达到预定可使用状态日期为2025年9月30日，调整后达到预定可使用状态日期为2026年12月31日。原因包括业务需求变更、技术复杂性、项目资源调配等。

9. 部分募投项目延期对公司的影响

10. 本次部分募投项目延期是公司根据项目的实际进展情况做出的审慎决定，仅涉及项目进度的调整，不改变募集资金投资项目的实施主体、投资用途、投资规模等，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。

11. 相关审批程序及相关意见

12. 董事会意见：公司于2024年12月26日召开了第七届董事会第十九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。

13. 监事会意见：公司于2024年12月26日召开了第七届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。

14. 保荐人核查意见

15. 经核查，保荐人认为：登康口腔本次关于部分募集资金投资项目延期的事项已经公司董事会和监事会审议通过，履行了必要的决策程序。公司本次募集资金投资项目延期事项不改变募集资金投资项目的实施主体、投资用途、投资规模等，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。