日上集团: 国金证券股份有限公司关于日上集团募集资金投资项目延期的核查意见内容摘要

（原标题：国金证券股份有限公司关于日上集团募集资金投资项目延期的核查意见）

国金证券股份有限公司关于厦门日上集团股份有限公司募集资金投资项目延期的核查意见

一、募集资金基本情况 公司非公开发行人民币普通股106,948,029股，发行价格为人民币3.08元/股，募集资金总额329,399,929.32元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币318,355,716.32元。募集资金已于2021年8月24日汇入公司募集资金监管账户。

二、募集资金使用情况 募集资金净额全部用于投资“轻量化锻造铝合金轮毂智能制造项目”。截至2024年11月30日，募集资金实际投入金额为22,028.79万元，投资进度为69.20%。

三、本次募集资金投资项目延期的具体情况及原因 2023年2月3日，公司股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施主体、增加实施内容、实施地点及延期的议案》。2023年4月，公司在越南设立全资子公司日上车轮（越南）有限公司，并完成相关手续。2023年8月7日，美国商务部对越南使用中国车轮组件制成的钢制车轮发起反倾销反补贴的范围调查。尽管调查结果具有不确定性，公司基于谨慎原则调整了日上越南公司的建设进度，优先规划锻造铝合金生产线的建设，对部分配套钢制车轮生产线予以适当延后。因此，公司决定将“轻量化锻造铝合金轮毂智能制造项目”的预计可使用状态由原定的2024年12月调整至2026年12月。

四、募集资金投资项目延期对公司业务的影响 本次募投项目延期是基于实际情况作出的审慎决定，有助于公司业务整体规划及长远健康发展，符合公司及全体股东的利益。

五、履行的决策程序 2024年12月25日，公司第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》。

六、保荐机构意见 保荐机构认为，公司募集资金投资项目延期事项已履行了必要的决策程序，符合相关法律、法规和规范性文件的规定。保荐机构对公司募集资金投资项目延期事项无异议。