胜利精密: 2024年度向特定对象发行A股股票论证分析报告内容摘要

（原标题：2024年度向特定对象发行A股股票论证分析报告）

苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2024年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告

苏州胜利精密制造科技股份有限公司（以下简称“胜利精密”或“公司”）是深圳证券交易所主板上市公司。为满足公司业务发展的资金需求，增强公司资本实力，提升盈利能力，公司拟向特定对象发行股票，募集资金不超过 195,000.00万元，扣除发行费用后，募集资金净额将全部用于“安徽车载镁合金产品扩能建设项目”、“苏州车载显示玻璃产品扩能建设项目”、“研发中心建设项目”及补充流动性资金。

一、本次向特定对象发行的背景和目的

（一）本次发行的背景

1. 中国汽车产业延续恢复向好、持续调整、总体稳定的发展态势。
2. 中国汽车零部件产业仍有较大的提升空间。
3. 汽车行业作为国家经济支柱产业受到政策鼓励发展。

（二）本次发行的目的

1. 提升公司车载镁合金及显示玻璃产品产能。
2. 提升公司研发能力。

二、本次发行股票及其品种选择的必要性

（一）本次发行股票的种类和面值

本次向特定对象发行的股票种类为境内上市的人民币普通股（A股），每股面值人民币 1元。

（二）本次发行证券品种选择的必要性

1. 满足本次募集资金投资项目的资金需求。
2. 向特定对象发行股票募集资金是公司当前融资的最佳方式。

三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性

（一）本次发行对象选择范围的适当性

本次向特定对象发行股票的发行对象为包括公司控股股东高玉根在内的不超过 35名（含 35名）符合法律法规规定的特定对象。

（二）本次发行对象数量的适当性

本次发行的发行对象数量不超过 35名（含 35名）。

（三）本次发行对象标准的适当性

本次发行对象应具有一定的风险识别能力和风险承担能力，并具备相应的资金实力。

四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性

（一）本次发行定价的原则及依据

本次发行的定价基准日为发行期首日，本次向特定对象发行股票的发行价格不低于定价基准日前 20个交易日公司股票交易均价的 80%。

（二）本次发行定价的方法和程序

本次发行的定价方法和程序均根据《注册管理办法》等法律法规的相关规定，已经公司董事会审议通过并将相关公告在交易所网站及中国证监会指定的信息披露媒体上进行披露。

五、本次发行方式的可行性

（一）本次发行方式合法合规

1. 本次发行符合《公司法》的相关规定。
2. 本次发行符合《证券法》规定的发行条件。
3. 公司本次发行不存在《注册管理办法》第十一条规定的不得向特定对象发行股票的情形。
4. 本次发行募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条。
5. 本次发行符合《注册管理办法》第五十五条的规定。
6. 公司本次发行符合《注册管理办法》第五十六条、五十七条、五十八条、五十九条、六十六条的规定。

（二）本次发行程序合法合规

本次向特定对象发行股票已经公司第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过，会议决议以及相关文件均在交易所网站及中国证监会指定信息披露媒体上进行披露，履行了必要的审议程序和信息披露程序。

六、本次发行方案的公平性、合理性

本次发行方案已经公司第六届董事会第十五次会议审议通过，本次发行方案、填补回报措施、股东回报计划等内容切实可行，综合考虑了公司经营发展、资金需求等实际情况，有助于提高公司的核心竞争力，促进公司平稳健康发展，符合公司与全体股东的利益，有利于保护公司和中小股东合法权益。

七、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报分析及公司拟采取的填补措施

（一）本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

公司本次向特定对象发行拟募集资金总额不超过 195,000万元（含本数），发行数量不超过 1,020,787,774股（含本数）。本次向特定对象发行完成后，公司总股本将有一定幅度增加，公司每股收益的变动情况分析如下：

（二）关于本次向特定对象发行摊薄即期回报的风险提示

本次发行后，公司的总股本和净资产均会增加。由于募集资金投资项目有一定的建设周期，募集资金使用产生效益需要一定时间，在项目建设期及投产初期，募集资金投资项目对公司业绩增长贡献较小，募集资金投资项目预期利润难以在短期内释放出来，股本规模及净资产规模的扩大有可能导致公司净资产收益率及每股收益下降，公司存在净资产收益率及每股收益下降的风险。

（三）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况

1. 募集资金投资项目与公司现有业务的关系。
2. 公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况。

（四）公司应对本次向特定对象发行摊薄即期回报采取的措施

1. 持续完善公司治理，为公司可持续发展提供制度保障。
2. 强化募集资金管理，保证募集资金合理规范使用。
3. 加快募投项目投资与建设进度，提高募集资金使用效率。
4. 不断完善利润分配制度，强化投资者回报机制。

（五）公司控股股东、实际控制人及其一致行动人、董事、高级管理人员作出的相关承诺

1. 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人相关承诺。
2. 公司董事、高级管理人员相关承诺。

八、结论

综上所述，公司本次发行具备必要性与可行性，发行方案公平、合理，符合相关法律法规的要求，本次发行方案的实施符合公司发展战略，有利于增强公司的核心竞争力，符合公司及全体股东利益。