ST起步: 东兴证券关于起步股份募投项目重新论证并延期的核查意见内容摘要

（原标题：东兴证券关于起步股份募投项目重新论证并延期的核查意见）

东兴证券股份有限公司关于起步股份有限公司募投项目重新论证并延期的核查意见

东兴证券股份有限公司作为起步股份有限公司持续督导工作的保荐机构，根据相关规定，对起步股份本次募投项目重新论证并延期的事项进行了审慎核查。

一、募集资金的基本情况 公司获准发行可转换公司债券52,000万元，扣除各项发行费用后，募集资金净额509,197,584.91元。募集资金存放于经公司董事会批准设立的募集资金专项账户，实行专户管理。

二、募集资金使用情况 截至2024年9月30日，募集资金投资项目的资金投入情况如下： - 智慧信息化系统升级改造项目：项目投资额20,674.13万元，调整后拟投入募集资金金额17,000.00万元，累计投入募集资金2,296.04万元。 - 婴童用品销售网络建设项目：项目投资额35,072.09万元，调整后拟投入募集资金金额18,957.56万元，尚未投入建设。 - 补充流动资金：项目投资额15,000.00万元，调整后拟投入募集资金金额14,962.20万元，已全部使用完毕。

三、募投项目延期的具体情况及主要原因 - 智慧信息化系统升级改造项目：原定2024年12月达到预定可使用状态，现延期至2026年12月。 - 婴童用品销售网络建设项目：原定2024年12月达到预定可使用状态，现延期至2026年12月。

四、对募投项目的重新论证 - 智慧信息化系统升级改造项目：项目实施的必要性和可行性分析，包括提升公司管理水平、增强品牌影响力、增强产业链协同、优化线上销售体系等方面。 - 婴童用品销售网络建设项目：项目实施的必要性和可行性分析，包括拓展婴童用品业务、提升公司盈利能力、实现公司长期发展战略目标、构建全渠道融合的新零售商业模式等方面。

五、募投项目重新论证并延期对公司的影响及风险提示 公司本次募投项目延期事项不涉及募投项目实施主体、实施方式、投资总额的变更，不存在改变或变相改变募投项目投向和损害股东利益的情形。本次募投项目延期符合公司长期发展规划与股东的长远利益，不会对公司的正常经营产生不利影响。但在项目实施过程中，仍可能存在各种不可预见的因素，导致项目实施具有不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。

六、本次募投项目重新论证并延期事项的审议程序 公司第三届董事会第三十七次会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过了《关于募投项目重新论证并延期的议案》，同意将募投项目达到预定可使用状态的日期均延期至2026年12月。

七、保荐机构核查意见 保荐机构认为，公司本次募投项目延期是公司基于募投项目投资实施的实际情况做出的决定，仅涉及募投项目达到预计可使用状态日期的变化，不涉及募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资规模的变更，不存在改变或者变相改变募集资金投向的情形。本次募投项目重新论证并延期的事项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的决策程序，符合相关法律法规、规范性文件的要求。综上，保荐机构对起步股份本次募投项目重新论证并延期的事项无异议。