日辰股份: 广发证券股份有限公司关于青岛日辰食品股份有限公司部分募投项目延期的核查意见内容摘要

（原标题：广发证券股份有限公司关于青岛日辰食品股份有限公司部分募投项目延期的核查意见）

广发证券股份有限公司关于青岛日辰食品股份有限公司部分募投项目延期的核查意见

一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 公司首次公开发行股票募集资金总额 387,162,000.00元，扣除发行费用后，募集资金净额为 342,660,630.87元，已由主承销商广发证券股份有限公司于 2019年 8月 21日汇入公司募集资金监管账户。

（二）募投项目及募集资金使用计划 公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募投项目及募集资金使用计划如下： 1. 年产 15,000吨复合调味品生产基地建设项目，投资总额 20,589.61万元，使用募集资金 16,697.85万元； 2. 年产 5,000吨汤类抽提生产线建设项目，投资总额 13,500.00万元，使用募集资金 10,948.00万元； 3. 营销网络建设项目，投资总额 4,623.76万元，使用募集资金 3,748.71万元； 4. 技术中心升级建设项目，投资总额 3,540.34万元，使用募集资金 2,871.50万元。

（三）募集资金使用进度情况 截至 2024年 12月 25日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况如下： 1. 年产 15,000吨复合调味品生产基地建设项目，累计投入金额 14,483.50万元，累计投入进度 86.74%； 2. 年产 5,000吨汤类抽提生产线建设项目，累计投入金额 8,818.93万元，累计投入进度 80.55%； 3. 营销网络建设项目已结项； 4. 技术中心升级建设项目已结项。

二、关于本次募投项目延期事项 （一）本次募投项目延期的具体情况 公司拟对部分募投项目达到预定可使用状态日期进行调整，具体如下： 1. 年产 15,000吨复合调味品生产基地建设项目，变更前时间为 2024年 12月，变更后时间为 2025年 12月； 2. 年产 5,000吨汤类抽提生产线建设项目，变更前时间为 2024年 12月，变更后时间为 2025年 12月。

（二）本次募投项目延期的原因 公司募投项目的投资计划是基于当时市场环境进行的可行性论证，实际建设进度受战略规划、行业发展趋势、市场客户需求、供应商交付速度、设备安装调试等内外部不同因素的影响。目前嘉兴厂区土建工程已完成，处于车间内部装修及设备采购安装阶段。由于嘉兴厂区产线的设备多为非标定制且部分设备需要进口，公司在生产线设计沟通、设备选型、供应商定制、设备交付等方面需要审慎决策。此外，公司计划将嘉兴厂区打造成为数字化、智能化的生产制造中心，需要统筹规划嘉兴厂区的信息化系统建设，因此在内部装修、管网铺设、设备选型定制过程中，需要进行充分市场调研、安装调试、测试准备等工作，致使首发募投项目实施进度较原计划有所放缓。

（三）本次募投项目延期对公司的影响 公司根据生产经营的实际情况并结合市场环境变化，以审慎和效益最大化为原则，合理把控募投项目的实施进度。本次募投项目延期事项是公司根据募投项目建设过程中的客观实际情况作出的审慎决定，仅涉及项目进度的变化，不影响募投项目的实施内容，不改变募集资金的用途，不存在变相改变募集资金投向和损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司经营、财务状况产生不利影响。

三、履行的审议程序 公司于 2024年 12月 25日分别召开了第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目中的“年产 15,000吨复合调味品生产基地建设项目”“年产 5,000吨汤类抽提生产线建设项目”预计达到可使用状态时间由 2024年 12月调整为 2025年 12月。

四、监事会意见 监事会认为，公司本次部分募投项目延期系根据项目建设实施情况作出的审慎决定，未改变募投项目的实质内容及募集资金的用途，不存在损害公司及全体股东利益的情形。审议决策程序符合中国证监会、上海证券交易所相关法律法规的要求。因此，监事会同意公司本次部分募投项目延期事项。

五、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：公司本次部分募投项目延期事项已经公司第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第二十次会议审议通过，该事项履行了必要的审议程序，符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规的规范性要求，不存在变相改变募集资金用途的情况，不存在损害公司和股东利益的情形。综上，保荐机构对公司本次部分募投项目延期事项无异议。