湘潭电化: 财信证券股份有限公司关于湘潭电化科技股份有限公司子公司新增关联交易的核查意见内容摘要

（原标题：财信证券股份有限公司关于湘潭电化科技股份有限公司子公司新增关联交易的核查意见）

财信证券股份有限公司作为湘潭电化科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券项目的保荐人，对湘潭电化子公司新增关联交易事项进行了核查。靖西湘潭电化科技有限公司（靖西电化）和广西立劲新材料有限公司（广西立劲）拟分别与关联方靖西潭州新能源有限公司（靖西潭州新能源）签订《分布式光伏发电项目节能服务协议》，将建筑物屋顶或场地顶免租金租赁给靖西潭州新能源用于建设、安装、运营分布式光伏电站，租赁期限均为20年。光伏电站建成后，靖西潭州新能源将光伏电站所发电力优先、优惠出售给靖西电化、广西立劲使用，商业运营期均为25年。

靖西潭州新能源系公司控股股东湘潭电化集团有限公司下属控股公司，该关联关系符合《深圳证券交易所股票上市规则》第6.3.3条第二款第（二）项规定的情形，本次交易构成关联交易，但不构成重大资产重组。

靖西潭州新能源的基本情况如下：注册资本3,000万元人民币，主要股东为湖南潭州新能源有限公司（湘潭电化集团有限公司控股子公司）持股90%，实际控制人为湘潭市国资委。靖西潭州新能源最近一年又一期的财务数据显示，2023年总资产8,928.57万元，净资产1,166.97万元，营业收入10,912.57万元，净利润66.07万元；2024年9月30日总资产16,412.49万元，净资产1,293.80万元，营业收入3,167.2万元，净利润155.87万元。

交易价格按照公开、公平、公正的原则，以市场价格为定价依据，靖西电化和广西立劲向靖西潭州新能源提供场地供其建设分布式光伏发电项目，靖西潭州新能源对靖西电化和广西立劲售电价格以当地工商业电价为基础，给予一定折扣，该定价政策符合市场惯例。

关联交易协议的主要内容包括租赁范围、租赁期限、租赁费用、电力供应、结算电价、结算电量和电费的计算与支付。靖西电化和广西立劲可享受分布式光伏电站项目带来的节能效益，有利于降低生产成本，实现绿色、清洁、节能降耗的社会效益。

2024年年初至今，公司及子公司与靖西潭州新能源等关联方累计已发生的关联交易金额为1,882.70万元。

公司独立董事和董事会均审议通过了《关于子公司签订<分布式光伏发电项目节能服务协议>暨关联交易的议案》，认为本次关联交易定价公允，不存在损害公司及股东利益的情形。

保荐人财信证券股份有限公司对湘潭电化子公司新增关联交易事项无异议。