微导纳米: 关于江苏微导纳米科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复内容摘要

（原标题：关于江苏微导纳米科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复）

江苏微导纳米科技股份有限公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额不超过117,000.00万元，主要用于“半导体薄膜沉积设备智能化工厂建设项目”（64,280.00万元）、“研发实验室扩建项目”（22,720.00万元）及“补充流动资金”（30,000.00万元）。本次募投项目旨在提升公司在半导体薄膜沉积设备领域的研发测试与生产能力，增强产品技术优势，满足市场对高性能薄膜沉积设备的需求。公司前次募投项目涉及的产品为适用于光伏、柔性电子及半导体的ALD设备，本次募投项目涉及的产品为适用于半导体的ALD、CVD设备。

报告期内，公司专用设备产销率分别为72.84%、58.92%、38.91%和55.84%。公司半导体设备收入规模分别为2,520.00万元、4,697.63万元、12,193.82万元和29,517.83万元，占主营业务收入比例分别为5.89%、6.87%、7.27%和19.15%。本次募投项目不涉及新产品、新技术，募集资金主要投向主业及科技创新领域。

公司前次募投项目“基于原子层沉积技术的半导体配套设备扩产升级项目”已于2024年12月结项，而“基于原子层沉积技术的光伏及柔性电子设备扩产升级项目”预计延期至2025年12月完成。前次募投项目实施地点变更至江苏省无锡市新吴区华光路西侧、香泾浜南侧地块，主要原因是资源整合和满足长期发展需求。

报告期各期末，公司资产负债率分别为34.98%、48.62%、69.08%和71.43%。公司货币资金、短期借款、长期借款分别为164,793.72万元、135,351.99万元、15,300.00万元。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-7,631.22万元、16,849.69万元、9,333.01万元和-99,133.18万元。

报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为8,050.98万元、23,379.73万元、37,518.46万元和70,989.92万元，应收账款周转率分别为6.10、3.74、4.51和2.28（未年化）。公司存货账面价值分别为40,296.81万元、97,538.48万元、321,734.54万元和441,590.26万元，存货周转率分别为0.60、0.56、0.45和0.25（未年化）。

报告期内，公司研发费用分别为9,704.00万元、13,839.54万元、17,715.31万元和20,489.57万元，占各期营业收入的比重分别为22.68%、20.22%、10.55%和13.27%。公司最近一年一期固定资产增长的主要原因系公司新建洁净间、购置生产及研发检测设备等以满足下游客户对产品及技术水平的各项需求，符合公司实际经营情况，具有合理性。