(原标题:华康股份关于“华康转债”2024年付息公告)
证券代码:605077 证券简称:华康股份 公告编号:2024-114 债券代码:111018 债券简称:华康转债
浙江华康药业股份有限公司关于“华康转债”2024年付息公告
重要内容提示: - 可转债付息债权登记日:2024年 12月 24日 - 可转债除息日:2024年 12月 25日 - 可转债兑息日:2024年 12月 25日
浙江华康药业股份有限公司(以下简称“公司”)于 2023年 12月 25日发行的可转换公司债券将于 2024年 12月 25日开始支付自 2023年 12月 25日至 2024年 12月 24日期间的利息。
一、可转债发行上市概况 1. 债券名称:浙江华康药业股份有限公司可转换公司债券 2. 债券简称:华康转债 3. 债券代码:111018 4. 证券类型:可转换为公司 A股股票的可转换公司债券 5. 发行数量及规模:130,302.30万元(13,030,230张,1,303,023手) 6. 面值和发行价格:本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币 100元,按面值发行。 7. 债券期限:自 2023年 12月 25日至 2029年 12月 24日。 8. 债券利率:第一年 0.20%、第二年 0.40%、第三年 0.80%、第四年 1.50%、第五年 2.00%、第六年 2.50%。 9. 还本付息的期限和方式: - 年利息计算:I=B×i - 付息方式:每年付息一次,计息起始日为可转换公司债券发行首日。 - 付息日:每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。 - 付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日。 - 到期还本付息方式:在本次发行的可转换公司债券到期日之后的 5个交易日内,公司将偿还所有到期未转股的可转换公司债券本金及支付最后一年利息。 10. 转股起止日期:2024年 7月 1日至 2029年 12月 24日。 11. 当前转股价格:16.89元/股。 12. 可转债信用评级:公司前次主体信用等级为“AA-”,“华康转债”前次信用等级为“AA-”,前次评级展望为“稳定”。 13. 信用评级机构:中证鹏元资信评估股份有限公司。 14. 担保事项:本次可转债不提供担保。 15. 登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。
二、本次付息方案 按照《募集说明书》的约定,本次付息为公司可转债第一年付息,计息期间为 2023年 12月 25日至 2024年 12月 24日。本计息年度票面利率为 0.20%(含税),即每张面值 100元人民币可转债兑息金额为 0.20元人民币(含税)。
三、付息债权登记日、除息日和兑息日 1. 可转债付息债权登记日:2024年 12月 24日 2. 可转债除息日:2024年 12月 25日 3. 可转债兑息日:2024年 12月 25日
四、付息对象 本次付息对象为截止 2024年 12月 24日上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“华康转债”持有人。
五、付息方法 1. 本公司与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司签订《委托代理债券兑付、兑息协议》,委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付、兑息。 2. 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明 1. 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,公司可转债个人投资者(含证券投资基金)应缴纳债券个人利息收入所得税,征税税率为利息额的20%,即每张面值100元人民币可转债兑息金额为0.20元人民币(税前),实际派发利息为0.16元(税后)。 2. 根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,对于持有可转债的居民企业,其债券利息所得税自行缴纳,即每张面值100元人民币可转债实际派发金额为0.20元人民币(含税)。 3. 根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》(财税2018108号)规定,自2018年11月7日起至2021年11月6日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。根据财政部和税务总局发布的《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》(财政部税务总局公告2021年34号),自2021年11月7日起至2025年12月31日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此,对非居民企业(包括QFII、RQFII)债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税,即每张面值100元人民币可转债实际派发金额为人民币0.20元(含税)。
七、相关机构及联系方法 (一)发行人:浙江华康药业股份有限公司 办公地址:浙江省衢州市开化县华埠镇华工路 18号 联系部门:证券部 联系电话:0570-6035901 (二)保荐人、可转债受托管理人:东方证券股份有限公司 办公地址:上海市黄浦区中山南路 318号 24层 保荐代表人:宋亚峰、李志鹏 联系电话:021-23153888 (三)托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址:上海市浦东新区杨高南路 188号 联系电话:4008058058
特此公告。 浙江华康药业股份有限公司 董事会 2024年 12月 19日