凯众股份: 关于上海凯众材料科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复内容摘要

（原标题：关于上海凯众材料科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复）

上海凯众材料科技股份有限公司（股票简称：凯众股份，股票代码：603037）向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函回复主要内容如下：

1. 本次募投项目：
2. 项目名称：南通生产基地扩产项目
3. 项目总投资：27,644.71万元
4. 拟投入募集资金金额：21,844.71万元
5. 项目内容：提升聚氨酯减震元件和轻量化踏板总成的产能，以满足全球市场拓展和技术变革需求。

6. 项目效益：预计年均收入 53,142.99万元，平均净利润 4,480.01万元，税后投资内部收益率 15.25%。

7. 经营情况：

8. 报告期内，公司营业收入分别为 54,840.09万元、64,201.93万元、73,944.36万元、34,606.65万元。
9. 2021-2023年，公司各年第四季度收入占比分别为 31.39%、31.57%、34.21%。
10. 报告期各期，公司毛利率分别为 36.15%、32.70%、34.99%、34.57%。
11. 公司与整车企业签订多年的意向性框架协议，约定供货价格及未来几年降价的范围和原则。

12. 公司外销收入分别为 4,278.90万元、5,063.07万元、6,218.87万元和 3,800.99万元。

13. 应收票据与应收账款：

14. 报告期内，公司应收票据金额分别为 1,926.63万元、5,398.13万元、3,229.27万元、2,387.97万元。
15. 报告期各期末，公司应收账款净额分别为 16,620.26万元、19,618.19万元、26,599.25万元和 26,558.88万元。

16. 报告期各期，公司应收账款周转率分别为 3.48、3.54、3.20和 1.30。

17. 存货与在建工程：

18. 报告期各期末，公司存货账面价值分别为 11,464.00万元、11,506.03万元、8,263.69万元和 8,166.76万元。
19. 报告期各期末，公司存货跌价准备分别为 419.23万元、752.14万元、1,230.15万元和 1,121.54万元。

20. 报告期各期末，公司在建工程分别为 6,022.42万元、2,410.81万元、2,751.40万元和 3,641.27万元。

21. 其他：

22. 截至 2024年 6月 30日，公司持有交易性金融资产 2.67万元，长期股权投资 2,924.26万元。
23. 公司本次募集资金已扣除董事会前六个月至本次发行前新投入和拟投入的财务性投资 5,800万元。
24. 苏州炯熠的业务系脱胎于公司 2018年成立的电控事业部，2022年 6月设立后，公司将其电控业务以评估价格出售给苏州炯熠。
25. 2023年 5月，嘉兴隽舟对苏州炯熠的股权结构进行调整，转让部分股权给陈娟、张晨晨和小米智造股权投资基金合伙企业（有限合伙）。
26. 截至 2024年 6月 30日，公司商誉账面价值为 877.76万元，系公司收购泰利思资产组所产生。收购评估报告中的业绩预测值与实际业绩存在一定差异，但经测试未发生减值。