曼恩斯特: 民生证券股份有限公司关于深圳市曼恩斯特科技股份有限公司变更部分募集资金用途、部分募集资金投资项目延期及新增募集资金投资项目的核查意见内容摘要

（原标题：民生证券股份有限公司关于深圳市曼恩斯特科技股份有限公司变更部分募集资金用途、部分募集资金投资项目延期及新增募集资金投资项目的核查意见）

深圳市曼恩斯特科技股份有限公司（以下简称“公司”或“曼恩斯特”）于2024年12月12日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途、部分募集资金投资项目延期及新增募集资金投资项目的议案》。为提高募集资金使用效率，充分发挥公司涂布技术的平台型优势，以涂布技术为依托构建丰富多元的产业矩阵，打造涂布技术应用产品集群，结合外部经济环境及市场需求变化，公司拟对首次公开发行并在创业板上市募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）做出以下调整：

1. 总部基地项目：调减投资总额、调整内部投资结构及实施地点。
2. 安徽建设项目：调增投资总额（资金来源于“总部基地项目”部分调减金额）、调整内部投资结构及投资内容，并进行延期。
3. 研发中心项目：调整投资内容、投资结构、实施主体、实施地点等内容，并进行延期。
4. 新增淮安基地建设项目：资金来源于“总部基地项目”部分调减金额，该项目尚需根据相关法规要求履行项目建设等方面的审批或备案手续。

上述事项不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。该事项尚需提交公司2024年第四次临时股东会审议。

原募投项目基本情况

公司首次公开发行股票募投项目及使用计划如下： - 安徽涂布技术产业化建设项目：14,330.19万元 - 涂布技术产业化建设总部基地项目：14,345.73万元 - 涂布技术产业化研发中心建设项目：15,543.44万元 - 补充流动资金项目：8,874.15万元

募集资金使用情况

截至2024年10月31日，公司累计使用超募资金永久补充流动资金共计77,000万元，公司募集资金余额为112,183.13万元。公司使用募集资金进行现金管理的余额为49,090.20万元，银行募集资金结余为63,092.93万元。

本次变更部分募集资金用途、部分募投项目延期的情况

1. 部分募投项目调整募集资金投资金额情况
2. “总部基地项目”与“安徽建设项目”已投入使用的募集资金置换。

3. 调整“总部基地项目”、“安徽建设项目”募集资金投资金额和新增“淮安基地建设项目”募集资金投入。

4. 募投项目变更具体情况

5. 安徽建设项目：投资金额由14,330.19万元调增至16,500.74万元，调整内部投资结构及投资内容。
6. 总部基地项目：投资金额由14,345.73万元调减至3,064.82万元，变更实施地点及内部投资结构。

7. 研发中心项目：调整实施主体、实施地点、内部投资结构、研发课题及投资内容。

8. 部分募投项目延期的具体情况、原因及影响

9. 安徽建设项目：由2025年6月30日延期至2027年12月31日。
10. 研发中心项目：由2024年12月31日延期至2026年12月31日。

新增募投项目的情况说明

1. 项目名称：淮安智能化装备生产基地建设项目
2. 项目实施主体：淮安曼恩斯特科技有限公司及其子公司
3. 项目实施地点：淮安曼恩斯特科技有限公司及其子公司所在地
4. 项目建设内容：通过购置土地、新建厂房，引进一批精密加工、检测等先进生产设备，扩大智能化装备的生产规模。
5. 项目投资金额及投资结构：总投资9,110.36万元，拟全部使用募集资金进行投入。
6. 项目实施进度安排：建设期24个月，分多个阶段实施完成。
7. 项目经济效益分析：项目产品达产期年均可实现销售收入42,000万元，实现税后净利润5,314.51万元，项目所得税后内部收益率为23.31%，所得税后静态投资回收期为6.45年（含建设期2年）。

保荐人核查意见

民生证券股份有限公司认为：公司本次变更部分募集资金用途、部分募投项目延期及新增募投项目事项已经公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议审议通过，除尚需股东会审议外，公司已履行了必要的审议程序。公司本次变更部分募集资金用途、部分募投项目延期及新增募投项目的事项是公司根据募投项目实施的客观需求做出的安排，符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。保荐人对曼恩斯特本次变更部分募集资金用途、部分募投项目延期及新增募投项目事项无异议。