唐人神: 关于2025年开展套期保值业务的公告内容摘要

（原标题：关于2025年开展套期保值业务的公告）

证券代码：002567 证券简称：唐人神 公告编号：2024-131

唐人神集团股份有限公司关于2025年开展套期保值业务的公告

一、投资情况概述 （一）2025年拟开展商品期货套期保值业务的情况 1、交易目的 玉米、豆粕、豆油、大豆、菜粕是公司的主要生产原料，采购成本通常占公司总体经营成本的60%以上。通过期货市场进行套期保值操作，能对冲玉米、豆粕等原料价格波动风险，降低采购成本。 2、交易品种 公司套期保值的期货品种为与公司生产经营有直接关系的农副产品期货品种，包括大连商品期货交易所挂牌交易的玉米、豆粕、豆油、大豆和生猪等期货和期权品种，郑州商品期货交易所挂牌交易的硬麦、菜油、菜粕等期货和期权品种。 3、交易金额 公司及控股子公司开展商品期货套期保值业务，所需保证金和权利金最高占用额不超过人民币5亿元（不含期货标的实物交割款项），有效期内可循环使用。 4、交易方式 公司在开展商品期货套期保值业务，仅限在境内期货交易所上市的标准化期货合约交易，以及在合法合规前提下并满足公司套期保值业务条件的境内期货公司的现货子公司平台进行场外交易。 5、交易期限 2025年1月1日起至2025年12月31日。 6、资金来源 公司自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。

（二）2025年拟开展外汇套期保值业务的情况 1、交易目的 公司开展的外汇套期保值业务与进口采购等日常经营紧密相关，为防范利率及汇率波动风险，降低利率波动对公司利润的影响，减少汇兑损失，增强财务稳健性。 2、交易方式 公司将结合日常经营需求和资金管理要求开展外汇套期保值业务，交易方式仅限于远期结售汇业务。 3、交易金额 公司及控股子公司拟开展不超过人民币1亿元（或等值外币）的外汇套期保值业务，有效期内可循环使用。 4、交易期限 2025年1月1日起至2025年12月31日。 5、资金来源 公司自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。

二、审议程序 公司于2024年12月9日召开第九届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于2025年度开展套期保值业务的议案》，该项议案在提交董事会审议前，已经公司董事会审计委员会审议通过。上述事项尚需提交公司股东大会审议。

三、套期保值的风险分析 （一）商品期货套期保值 1、价格异常波动风险 2、资金风险 3、内部控制风险 4、技术风险 5、政策风险

（二）外汇套期保值 1、汇率及利率波动风险 2、交易违约风险 3、内部控制风险 4、政策风险

四、公司采取的风险控制措施 （一）商品期货套期保值 1、公司将套期保值业务与公司生产经营情况相匹配，严格控制期货头寸。 2、公司规定了套保方案的设计原则并规定了套保方案的具体审批权限。 3、公司规定期货交易员应严格按照审批确定后的套保方案进行操作。 4、公司以自己名义设立套期保值交易账户，使用自有资金。 5、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。

（二）外汇套期保值 1、公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测。 2、为控制交易违约风险，公司仅与具有相关业务经营资质且信誉良好的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。 3、外汇套期保值业务交易品种为与基础业务密切相关的简单外汇衍生品。 4、公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略。

五、相关会计处理 公司根据财政部发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》《企业会计准则第37号—金融工具列报》《企业会计准则第39号—公允价值计量》等相关规定及其指南，对套期保值业务进行相应的会计处理。

六、相关意见 1、审计委员会意见 经审核，审计委员会认为：公司开展套期保值业务是基于公司生产经营需要，有助于降低原材料和商品价格波动对公司生产经营带来的不利影响，规避外汇市场风险，防范利率及汇率波动对公司经营的影响。公司开展套期保值业务符合相关法律法规及《公司章程》《公司商品期货套期保值业务管理制度》的有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司本次开展套期保值业务，并提交董事会审议。

2、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：公司本次开展套期保值业务事项已经公司董事会及董事会审计委员会审议通过，尚需股东大会审议，审议程序符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等有关法律法规的规定。综上，保荐机构对唐人神2025年度开展套期保值业务的事项无异议。

特此公告。 唐人神集团股份有限公司董事会 二〇二四年十二月九日