明月镜片: 东方证券股份有限公司关于明月镜片股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的核查意见内容摘要

（原标题：东方证券股份有限公司关于明月镜片股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的核查意见）

东方证券股份有限公司关于明月镜片股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的核查意见

一、募集资金基本情况 明月镜片获准首次公开发行人民币普通股（A股）股票 3,358.54万股，每股面值 1元，每股发行价格为人民币 26.91元，募集资金总额为人民币903,783,114.00元，扣除各类发行费用后实际募集资金净额为人民币792,923,877.64元。

二、募集资金投资项目的基本情况 募集资金将用于以下项目： 1. 高端树脂镜片扩产项目 - 30,042.80万元 2. 常规树脂镜片扩产及技术升级项目 - 14,086.43万元 3. 研发中心建设项目 - 6,210.47万元 4. 营销网络及产品展示中心建设项目 - 6,456.34万元 合计 56,796.04万元

截至 11月末，公司已使用募集资金 33,311.14万元（含超募资金永久补流）。

三、本次使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的基本情况 （一）现金管理目的 为充分利用公司自有闲置资金和暂时闲置募集资金，提高资金使用效率，增加公司资金收益，拟使用不超过人民币 50,000万元（含本数）闲置募集资金和人民币 100,000万元（含本数）自有资金进行现金管理。

（二）投资品种 拟使用募集资金购买安全性高、流动性好的保本型投资产品。拟使用闲置自有资金购买银行、证券公司或其他金融机构发行的理财产品、结构性产品等。

（三）投资额度及期限 拟使用不超过人民币 50,000万元（含本数）闲置募集资金和人民币 100,000万元（含本数）自有资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过 12个月。

（四）实施方式 董事会授权公司管理层在授权额度和期限内行使现金管理投资决策权并签署相关合同文件，具体事项由公司财务中心负责组织实施。

（五）信息披露 公司将依据深圳证券交易所等监管机构的有关规定，做好相关信息披露工作。

四、投资风险及风险控制措施 （一）投资风险分析 金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。

（二）针对投资风险拟采取的措施 1. 选择信誉良好、风控措施严密、有能力保障资金安全的商业银行等金融机构所发行的产品； 2. 公司财务部门将及时分析和跟踪银行等金融机构的理财产品投向、项目进展情况； 3. 独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查； 4. 将根据深圳证券交易所的有关规定，及时履行披露义务。

五、对公司的影响 使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理可以提高公司资金使用效率，获得一定的投资收益，实现公司与股东利益最大化；且不会影响公司募集资金投资项目建设和主营业务的正常开展，不存在变相改变募集资金用途的情况。

六、履行的审议程序及相关意见 （一）董事会审议情况 公司于 2024年 12月 6日召开第二届董事会第十六次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。

（二）监事会审议情况 公司于 2024年 12月 6日召开第二届监事会第十六次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。

七、保荐机构核查意见 保荐机构认为：明月镜片本次使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理事项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的审批程序；有利于提高资金的使用效率，增加公司收益，不存在变相改变募集资金投向的情形，符合全体股东利益；符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定。综上，保荐机构对明月镜片拟使用额度不超过 50,000万元（含本数）的闲置募集资金和不超过 100,000万元（含本数）的自有资金进行现金管理的事项无异议。