美年健康: 关于2023年股票期权激励计划预留授予登记完成的公告内容摘要

（原标题：关于2023年股票期权激励计划预留授予登记完成的公告）

证券代码：002044 证券简称：美年健康 公告编号：2024-107

美年大健康产业控股股份有限公司关于 2023年股票期权激励计划预留授予登记完成的公告

重要内容提示： 1、预留授予的股票期权登记数量：1,174.28万份； 2、预留授予的激励对象：58人； 3、预留授予的股票期权简称及代码：美年 JLC2，037476； 4、股票来源：公司向激励对象定向发行的公司 A股普通股股票； 5、预留授予登记完成日：2024年 12月 3日。

经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，美年大健康产业控股股份有限公司已完成《2023年股票期权激励计划（草案）》预留授予股票期权的登记工作。

一、激励计划的决策程序和批准情况 （一）2023年 12月 6日，公司召开第八届董事会第三十次（临时）会议，审议通过了相关议案。 （二）2023年 12月 8日至 2023年 12月 17日，公司对首次授予激励对象的姓名及职务在公司内部予以公示。 （三）2023年 12月 25日，公司召开 2023年第七次临时股东大会，审议通过了相关议案。 （四）2024年 1月 5日，公司召开第八届董事会第三十一次（临时）会议、第八届监事会第十九次（临时）会议，审议通过了相关议案。 （五）2024年 2月 7日，公司办理完成 2023年股票期权激励计划首次授予股票期权的登记工作。 （六）2024年 11月 15日，公司召开第九届董事会第三次（临时）会议、第八届监事会第二十六次（临时）会议，审议通过了相关议案。 （七）2024年 11月 15日至 2024年 11月 24日，公司对预留授予激励对象的姓名及职务在公司内部予以公示。

二、本次股票期权的预留授予情况 （一）预留授权日：2024年 11月 15日。 （二）预留授权数量：1,174.28万份。 （三）预留授权人数：58人。 （四）预留行权价格：4.271元/份。 （五）股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A股普通股股票。 （六）预留授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示： | 序号 | 姓名 | 职务 | 获授的股票期权数量（万份） | 占预留授予股票期权总量的比例 | 占本激励计划公告时公司股本总额的比例 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、董事、高级管理人员 | | | | | | | 1 | 徐涛 | 董事、总裁 | 50.00 | 4.26% | 0.01% | | 2 | 林琳 | 高级副总裁、COO、北京及北方区域总经理 | 20.00 | 1.70% | 0.01% | | 3 | 侯灵昌 | 副总裁、首席财务官 | 50.00 | 4.26% | 0.01% | | 小计 | | | 120.00 | 10.22% | 0.03% | | 二、其他激励对象 | | | | | | | 中层管理人员及核心骨干人员（55人） | 1,054.28 | 89.78% | 0.27% | | 预留授予权益数量合计（58人） | 1,174.28 | 100.00% | 0.30% |

（七）本激励计划的有效期 本激励计划有效期自股票期权首次授权之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过 62个月。

（八）本激励计划的等待期和行权安排 股票期权授权日至股票期权可行权日之间的时间段为等待期，本激励计划预留部分股票期权的等待期分别为自预留部分授权之日起 16个月、28个月。 本激励计划预留授予的股票期权各行权期及各期行权时间安排如下表所示： | 行权安排 | 行权时间 | 行权比例 | | --- | --- | --- | | 第一个行权期 | 自相应部分股票期权授予日起16个月后的首个交易日起至相应部分股票期权授予日起28个月内的最后一个交易日当日止 | 50% | | 第二个行权期 | 自相应部分股票期权授予日起28个月后的首个交易日起至相应部分股票期权授予日起40个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |

（九）本激励计划的行权条件 行权期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的股票期权方可行权： 1、公司未发生如下任一情形： （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； （3）上市后最近 36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形； （4）法律法规规定不得实行股权激励的； （5）中国证监会认定的其他情形。 2、激励对象未发生如下任一情形： （1）最近 12个月内被证券交易所认定为不适当人选； （2）最近 12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选； （3）最近 12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施； （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的； （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的； （6）证监会认定的其他情形。 3、公司层面业绩考核要求 本激励计划预留授予股票期权的行权考核年度为 2025年-2026年，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示： | 行权期 | 考核年度 | 业绩考核目标 | | --- | --- | --- | | 第一个行权期 | 2025年 | 营业收入不低于 128亿元或归母净利润不低于 12亿元 | | 第二个行权期 | 2026年 | 营业收入不低于 140亿元或归母净利润不低于 15亿元 |

4、个人层面绩效考核要求 激励对象的个人层面的考核按照公司相关规定组织实施。激励对象当年实际可行权的股票期权数量同时与其个人上一年度的绩效考核挂钩，具体比例依据激励对象个人绩效考核结果确定，具体如下： | 个人上一年度考核结果 | A-优秀 | B-良好 | C-合格 | D-不合格 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 个人层面行权比例 | 100% | 100% | 60% | 0% |

三、激励对象获授的股票期权与股东大会通过的激励计划的差异情况 1、在公司召开董事会确定首次授权日之后至办理股票期权登记期间，公司《2023年股票期权激励计划首次授予激励对象名单（首次授权日）》中确定的360名激励对象中，部分激励对象自愿放弃参与本次激励计划，因此本次公司登记的激励对象人数由 360名变更为 337名，调整后的激励对象均为《2023年股票期权激励计划首次授予激励对象名单（首次授权日）》中的激励对象。 2、因公司 2023年年度分红派息已于 2024年 7月 4日实施完毕，根据本激励计划的规定及公司 2023年第七次临时股东大会的授权，公司董事会将首次授予及预留授予的股票期权行权价格由 4.29元/份调整为 4.271元/份。

四、授予股票期权的登记完成情况 1. 期权代码：037476 2. 期权简称：美年 JLC2 3. 本次授予股票期权登记完成时间：2024年 12月 3日。

五、本激励计划股票期权的授予对公司经营能力和财务状况的影响 按照《企业会计准则第 11号—股份支付》及《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》的规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 公司于 2024年 11月 15日预留授予股票期权，根据中国会计准则要求，本激励计划预留授予的股票期权对各期会计成本的影响如下表所示： | 预留授予股票期权的数量（万份） | 需摊销的总费用（万元） | 2024年（万元） | 2025年（万元） | 2026年（万元） | 2027年（万元） | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1,174.28 | 1,092.08 | 80.37 | 630.34 | 329.58 | 51.79 |

特此公告。 美年大健康产业控股股份有限公司董 事 会 二〇二四年十二月五日