软通动力: 关于公司开展套期保值业务的公告内容摘要

（原标题：关于公司开展套期保值业务的公告）

证券代码：301236 证券简称：软通动力 公告编号：2024-082

软通动力信息技术（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年 12月 4日召开了第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于公司开展套期保值业务的议案》，同意公司（含控股子公司，下同）使用自有资金开展金额不超过 6.6亿美元或等值外币的外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权、双货币存款等业务。投资期限为 2024年 12月 20日至 2025年 12月31日，如单笔交易的存续期超过了投资期限，则投资期限自动顺延至单笔交易终止时止。以上资金额度在投资期限内可循环滚动使用，授权董事长或其指定人士在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。

公司开展外汇套期保值业务与日常生产经营紧密相关，随着公司国际化业务的发展，外币结算需求不断上升。为防范公司汇率风险进一步提高应对波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动，增强财务稳健性，公司拟与境内外有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。

公司拟开展的外汇套期保值业务的币种只限于公司生产经营所使用的主要结算货币，包括美元、欧元、港币等。公司拟开展的外汇套期保值业务的具体方式或产品包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合。

根据公司资产规模及业务需求情况，公司拟开展外汇套期保值业务规模不超过 6.6亿美元或等值外币金额，其中 2024年 12月 20日至 2024年 12月 31日外汇套期保值业务规模不超过 0.6亿美元或等值外币金额，2025年 1月 1日至 2025年 12月 31日外汇套期保值业务规模不超过 6亿美元或等值外币金额。在上述额度内，资金可循环滚动使用。公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为自有资金、债务融资以及公司通过法律法规允许的其他方式筹集的资金，不涉及募集资金。

公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：1、汇率波动风险；2、内部控制风险；3、履约风险；4、法律风险。

公司已制定《外汇套期保值业务管理办法》，对外汇套期保值业务的管理机构、审批权限、操作流程、风险控制、信息披露、信息保密等进行了明确规定，对外汇套期保值业务行为和风险进行了有效规范和控制。公司将严格按照《外汇套期保值业务管理办法》的规定进行操作，保证制度有效执行，控制业务风险。

公司根据财政部《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24号—套期会计》、《企业会计准则第 37号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

公司开展的外汇套期保值与主营业务紧密相关，与预期外汇收支金额和期限相匹配。公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要性。公司通过开展外汇套期保值，能够在一定程度上规避外汇市场的风险，防范汇率波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健性。

公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司开展套期保值业务的议案》，同意公司开展金额不超过 6.6亿美元或等值外币的外汇套期保值业务，投资期限为 2024年 12月 20日至 2025年 12月 31日，以上资金额度在投资期限内可循环滚动使用，如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止，并同意授权公司董事长或其指定人士签署相关交易文件。

公司第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司开展套期保值业务的议案》，监事会认为：公司开展外汇套期保值业务，有利于满足正常经营和业务需要，进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范汇率波动风险，增强财务稳健性。本议案符合中国证监会、深圳证券交易所相关文件等规定，不存在损害股东利益的情形。因此，同意上述外汇套期保值业务的相关事项。

经核查，保荐机构认为：软通动力开展套期保值业务的事项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的程序，符合相关的法律法规及交易所规则的规定，该事项尚需提交公司股东大会审议。公司开展外汇套期保值业务，有利于满足正常经营和业务需要，进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范汇率波动风险，增强财务稳健性，符合中国证监会、深圳证券交易所相关文件等规定，不存在损害股东利益的情形。综上所述，保荐机构对公司本次开展套期保值业务的事项无异议。