奕瑞科技: 关于上海奕瑞光电子科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复内容摘要

（原标题：关于上海奕瑞光电子科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复）

关于上海奕瑞光电子科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复

1. 关于本次募投项目
2. 本次公司拟向特定对象募集资金 14.5亿元用于 X线真空器件及综合解决方案建设项目。项目建成后，公司将新增 7.7万只球管以及 1.93万组 X线综合解决方案产品产能。
3. 报告期内各期，发行人向关联方销售商品金额分别为 5,923.69万元、5,966.97万元、4,818.38万元和 2,927.75万元。

4. 前次 IPO募投项目生产基地建设项目包括建设生产医用平板探测器、线阵探测器以及口内牙科探测器的生产线以及相关配套设施，前次向不特定对象发行可转债的募投项目包括新型探测器及闪烁体材料产业化项目和数字化 X线探测器关键技术研发和综合创新基地建设项目。

5. 关于前次募投项目

6. 公司 2022年度可转债发行募集资金使用进度为 70.45%，其中，“数字化 X线探测器关键技术研发和综合创新基地建设项目”募集资金使用进度为 25.90%。

7. “新型探测器及闪烁体材料产业化项目”达到预定可使用状态时间从 2024年 9月延期至 2025年 12月。

8. 关于融资规模和效益测算

9. 本次向特定对象发行股票募集资金不超过 144,987.43万元（含本数），投资于 X线真空器件及综合解决方案建设项目。
10. 项目税后内部收益率为 20.38%，税后静态投资回收期为 7.37年。

11. 报告期各期末，公司货币资金余额分别为 142,514.53万元、270,901.36万元、187,970.97万元、168,824.02万元。

12. 关于经营业绩

13. 报告期内，发行人主营业务毛利率分别为 55.83%、58.00%、59.01%、57.27%，高于同行业可比公司。
14. 报告期内，发行人营业收入分别为 118,735.29万元、154,911.67万元、186,378.86万元、102,615.17万元；扣非归母净利润分别为 34,182.87万元、51,679.35万元、59,134.57万元、33,538.07万元。

15. 最近一期末，公司货币资金、长期借款、应付债券余额分别为 168,824.02万元、144,500.31万元、124,329.59万元。

16. 关于固定资产与在建工程

17. 报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为 10,907.31万元、18,388.58万元、43,581.90万元和 44,926.69万元，在建工程分别为 11,884.41万元、25,737.25万元、256,619.54万元和 315,362.78万元。

18. 2024年，公司对房屋及建筑物的折旧年限进行会计估计变更，变更前后的折旧年限分别为 20年、20-35年。

19. 关于应收账款

20. 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 28,148.79万元、35,657.74万元、60,458.76万元和 86,359.72万元，应收账款周转率分别为 5.41、4.65、3.81、2.75（已年化）。

21. 2022年 3月，公司对应收款项预期信用损失计提比例进行会计估计变更、合并报表范围内关联方的应收款项信用风险特征组合进行会计估计变更。

22. 关于其他

23. 2024年 4月，奕瑞韩国收到首尔检方向首尔中央地方法院提交的《公诉状》（2023年刑第 38512号），奕瑞韩国的受控事实包括：TFT模组走私进口、将中国进口的 TFT模组制造为探测器并出口印度时将原产地申报为韩国、数字化 X线探测器 SKD走私出口。