路维光电: 北京观韬律师事务所关于深圳市路维光电股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见书（一）内容摘要

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北京观韬律师事务所关于深圳市路维光电股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见书（一）

1. 本次募投项目符合平板显示及半导体产业政策，下游主要客户需求旺盛，本次募投扩产项目具有必要性和合理性。
2. 下游主要客户需求旺盛，公司下游客户积极扩产，对掩膜版需求旺盛。
3. 本募扩产项目的实施符合行业趋势变化，平板显示掩膜版市场规模稳步增长，产能向中国大陆转移，产品精度趋向精细化，层数增加，OLED产品向大尺寸方向发展。
4. 半导体掩膜版趋势变化情况，全球半导体和半导体材料市场规模稳步提升，带动半导体掩膜版需求提升，产品精度趋向精细化，层数增加。
5. 本募扩产项目的实施符合公司生产经营计划，未来公司将继续加大研发投入，提升技术水平和产能规模。
6. 前募扩产项目已基本实施完毕，效益良好，产能利用率较高，本募扩产项目具有必要性、合理性。
7. 收购成都路维 49.00%股权的权属清晰且不存在争议，国有产权转让已履行相关审批程序，收购后对公司经营业绩将产生正面贡献。
8. 本次募投项目实施后，公司平板显示掩膜版及半导体掩膜版产能将显著增加，公司产能利用率目前已处于较高水平，下游主要客户需求旺盛，相关产线正在建设中，投产后将产生较大的掩膜版增量需求，本次募投项目产能规划具有合理性，预计相应的产能可以有效消化。

北京观韬律师事务所 2024年 11月