东山精密: 苏州东山精密制造股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书（修订稿）内容摘要

（原标题：苏州东山精密制造股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书（修订稿））

苏州东山精密制造股份有限公司向特定对象发行A股股票之募集说明书（修订稿）

公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承担相应的法律责任。

特别风险提示

1. 业绩下滑风险
2. 报告期各期，公司营业收入分别为317.93亿元、315.80亿元、336.51亿元和264.66亿元，归属于母公司所有者净利润分别为18.62亿元、23.68亿元、19.65亿元和10.67亿元，扣非后归属于母公司所有者净利润分别为15.77亿元、21.26亿元、16.15亿元和10.08亿元。
3. 2023年，归属于母公司所有者净利润、扣非后归属于母公司所有者净利润分别同比下降17.05%、24.08%；2024年1-9月，公司归属于母公司所有者净利润、扣非后归属于母公司所有者净利润分别同比下降19.91%、2.72%。

4. 若未来宏观环境发生重大变化、下游市场需求疲弱或主要客户的经营状况发生重大不利变化、新产品迭代不及预期等，公司可能出现经营业绩继续下滑的风险。

5. 客户集中度风险

6. 公司前五大客户收入占比较高，报告期各期前五大客户收入占比分别为62.69%、66.84%、73.50%、70.20%，未来仍有进一步增加的可能，且单一大客户对公司经营业绩影响较大。

7. 如果主要客户的经营状况发生重大不利变化、新产品迭代不及预期等，将会对公司经营产生不利影响。

8. 毛利率波动风险

9. 报告期各期，公司综合毛利率分别为14.67%、17.60%、15.18%和13.65%，毛利率有所波动。
10. 2023年，公司综合毛利率相比2022年有所降低，主要系通讯设备领域相关精密组件业务业绩下滑，同时新能源汽车相关精密组件业务处于不断发展和完善的阶段，前期投入较大，且新产品初期良率较低，精密组件毛利率整体有所下降。

11. 2024年1-9月，公司综合毛利率相比2023年有所降低，主要系电子电路产品毛利率季节性波动和LED显示器件行业供过于求导致毛利率进一步下降。

12. 资产负债率较高、偿债压力较大的风险

13. 报告期各期末，公司合并口径资产负债率分别为61.34%、59.74%、59.00%和58.71%，流动比率分别为1.15、1.23、1.26、1.22，速动比率分别为0.81、0.89、0.90、0.86，资产负债率相对较高，流动比率及速动比率相对较低。
14. 较高的资产负债率水平使公司面临一定的偿债压力。

本次向特定对象发行A股股票情况

1. 本次向特定对象发行股票的相关事项已经公司第六届董事会第七次会议、2024年度第二次临时股东大会审议通过。本次向特定对象发行股票尚需获得深圳证券交易所审核通过并经中国证监会作出同意注册决定后方可实施。

2. 本次向特定对象发行股票的发行对象为公司实际控制人袁永刚、袁永峰，发行对象以人民币现金方式认购公司本次发行的股票。本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过人民币150,000.00万元（含本数），扣除相关发行费用后的募集资金净额拟全部用于“补充流动资金”。

3. 本次向特定对象发行股票的定价基准日为公司第六届董事会第七次会议决议公告日。发行价格为11.49元/股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%。如公司股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项，本次向特定对象发行的发行价格将作出相应调整。

4. 在本次发行获得中国证监会同意注册后，袁永刚和袁永峰拟认购本次向特定对象发行的金额分别为不超过人民币120,000.00万元和30,000.00万元，合计不超过150,000.00万元。本次发行数量按认购金额除以本次向特定对象发行的每股发行价格确定，袁永刚、袁永峰认购数量分别不超过104,438,642股、26,109,660股，发行数量合计不超过130,548,302股（含本数），未超过本次发行前公司总股本的30%。

5. 本次向特定对象发行股票后，公司控股股东、实际控制人仍为袁氏父子，本次发行不构成重大资产重组，不会导致公司控制权发生变化，亦不会导致公司股权分布不具备上市条件。

6. 根据《上市公司收购管理办法（2020年修订）》，本次发行对象袁永刚、袁永峰认购本次发行的股票将触发要约收购义务。根据《上市公司收购管理办法（2020年修订）》第六十三条的相关规定，袁永刚、袁永峰已承诺本次发行中所取得的股份自本次发行完成之日起36个月内不进行转让，公司第六届董事会第七次会议、2024年度第二次临时股东大会审议通过认购对象袁永刚、袁永峰免于发出要约。

7. 本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过150,000.00万元（含本数），在扣除发行费用后将全部用于以下项目：

8. 序号 项目名称 项目投资总额（万元） 募集资金投入额（万元）
9. 1 补充流动资金 150,000.00 150,000.00

10. 合计 150,000.00 150,000.00

11. 本次向特定对象发行前的滚存未分配利润将由本次发行完成后的新老股东共享。

12. 本次向特定对象发行的相关决议有效期自公司股东大会审议通过本次向特定对象发行方案之日起12个月内有效。