金天钛业: 金天钛业首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书内容摘要

（原标题：金天钛业首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书）

湖南湘投金天钛业科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书。公司拟发行9,250.00万股人民币普通股（A股），每股面值1.00元，发行价格7.16元，发行日期为2024年11月8日，拟上市的交易所为上海证券交易所科创板。保荐机构（主承销商）为中泰证券股份有限公司和中航证券有限公司。

公司上市的主要目的包括：通过募投项目的实施，更好地服务国家战略；建立健全公司治理结构，为公司长期可持续发展提供制度保障，同时更好地履行社会责任；有利于国有资产增值保值和全体股东共享公司发展红利。

公司主营业务收入主要来源于军品销售，军品订单采购计划、数量、金额等存在一定波动性。报告期内，公司与关联方存在采购、销售、租赁等关联交易情形。公司制定了发行上市后的利润分配政策及分红回报规划，明确了分红回报规划的制定考虑因素、制定原则、长期回报规划具体内容、回报规划调整机制等。

公司与国家产业投资基金签订了特殊权利义务安排，包括国家产业投资基金有权提名一名董事，以及在特定情况下金天集团需回购国家产业投资基金所持的公司股权。报告期各期，公司扣除所得税影响后的非经常性损益分别为702.50万元、2,329.54万元、1,329.12万元和893.40万元，扣除非经常性损益后归属于发行人股东的净利润分别为8,797.30万元、10,925.80万元、13,394.47万元和7,166.25万元。

公司主要税种及税率包括增值税、房产税、土地使用税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税。公司享受高新技术企业所得税优惠和先进制造业企业增值税加计抵减政策。报告期各期末，公司主要财务指标显示公司财务状况良好。