天山电子: 申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于广西天山电子股份有限公司调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的核查意见内容摘要

（原标题：申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于广西天山电子股份有限公司调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的核查意见）

申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于广西天山电子股份有限公司调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的核查意见

一、本次调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的概述 （一）募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会核准，公司首次公开发行股票募集资金净额为 72,230.34万元。截至 2024年 10月 31日，公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后使用情况如下： 1. 光电触显一体化模组建设项目：总投资额 10,636.56万元，拟投入募集资金 9,348.22万元，累计投入金额 8,233.57万元。 2. 单色液晶显示模组扩产项目：总投资额 11,122.32万元，拟投入募集资金 11,122.32万元，累计投入金额 580.16万元。 3. 研发中心建设项目：总投资额 4,785.75万元，拟投入募集资金 4,785.75万元，累计投入金额 0万元。 4. 补充流动资金：总投资额 6,000.00万元，拟投入募集资金 6,000.00万元，累计投入金额 6,002.04万元。 5. 永久补充流动资金：12,000.00万元。

（二）募集资金投资项目历次调整情况 2024年 8月 28日，公司审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，对首次公开发行股票募集资金投资项目达到预定可使用状态的日期进行调整，具体情况如下： 1. 光电触显一体化模组建设项目：原计划 2024年 10月 21日，调整后 2026年 10月 21日。 2. 单色液晶显示模组扩产项目：原计划 2024年 10月 21日，调整后 2026年 10月 21日。 3. 研发中心建设项目：原计划 2024年 10月 21日，调整后 2026年 10月 21日。

（三）本次拟调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的情况 基于市场需求，公司拟变更募投项目“光电触显一体化模组建设项目”和“单色液晶显示模组扩产项目”的投资计划，并对内部投资结构及投资总额进行相应调整，具体情况如下： 1. 光电触显一体化模组建设项目：总投资由 10,636.56万元调整为 19,050.29万元，募集资金投入由 9,348.22万元调整为 17,761.95万元。 2. 单色液晶显示模组扩产项目：募集资金投入由 11,122.32万元调整为 2,708.59万元，实施地点由“广西钦州市灵山县三海街道十里电子信息产业园”调整至“广西钦州市灵山县檀圩镇灵北路东街 335号”。

二、本次调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的原因 （一）原募投项目计划和实际投资情况 1. 光电触显一体化模组建设项目：原计划总投资 10,636.56万元，截至 2024年 10月 31日已投入使用 8,233.57万元，占计划投入募集资金总额的 88.08%。 2. 单色液晶显示模组扩产项目：原计划总投资 11,122.32万元，截至 2024年 10月 31日已投入使用 580.16万元，占计划投入募集资金总额的 5.22%。

（二）本次调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的原因 1. 光电触显一体化模组建设项目：面对日益增长的市场需求，特别是中大尺寸订单、车载类客户订单的快速增长，公司拟增加投资金额，通过新建并装修生产厂房、购置生产设备、新建生产配套设施等，提升模组产能一体化建设。 2. 单色液晶显示模组扩产项目：为充分利用现有“檀圩基地”主体建筑工程，公司拟将实施地点调整至“檀圩基地”，利用现有产线设备同步进行技术升级改造，提升产能设计、产品交付、产品良率、产线稼动率等。

三、本次调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的情况说明 （一）本次调整及变更募投项目的基本情况 1. 光电触显一体化模组建设项目：调整后，项目总投资由 10,636.56万元调整为 19,050.29万元，募集资金投入由 9,348.22万元调整为 17,761.95万元，预计达到可使用状态日期为 2026年 10月 21日。 2. 单色液晶显示模组扩产项目：调整后，项目总投资由 11,122.32万元调整为 2,708.59万元，募集资金使用额由 11,122.32万元调整为 2,708.59万元，实施地点调整至“广西钦州市灵山县檀圩镇灵北路东街 335号”，预计达到可使用状态日期为 2026年 10月 21日。

（二）本次调整及变更募投项目的可行性和必要性分析 本次调整募投项目与公司主营业务的发展方向具有强关联性，立足于公司现有的单色液晶显示屏和显示模组、彩色液晶显示模组等主营业务的基础上，公司根据显示行业整体发展形势及自身经营发展需要，在“檀圩基地”和“灵山基地”双基地进行产线规划、产品布局、厂房配套、物料运输、生产规划、战略规划等进行动态重塑调整，与公司多年来专业显示行业的经验积累相融合。

（三）本次调整及变更募投项目实施面临的风险及应对措施 1. 变更后的募投项目前景、效益等不能达到预期的风险：公司将高效完成项目投资建设，持续加大市场开拓力度，提升市场份额；同时，公司将密切关注国家产业政策发展趋势，加强企业发展战略研究，积极调整公司经营管理、营销、定价等策略，提高对相关政策、环境变化的适应能力，保障公司长期、稳定发展。 2. 本次调整及变更后募投项目的组织实施风险：公司将加强宏观经济形势、市场环境以及公司内部动态调整战略，积极开展项目的组织和筹备，做好各项资源的组织协调及调度工作，以保证项目顺利实施。

四、本次调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途对公司的影响 本次调整事项，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，有利于优化公司募集资金的配置和募投项目的顺利开展，有利于公司的整体规划和合理布局，有利于公司的长远发展，能够更加充分地发挥公司现有资源的整合优势，符合公司长远发展的要求及全体股东的利益。

五、相关审议程序及核查意见 （一）董事会审议情况 公司于 2024年 11月 13日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的议案》。

（二）监事会审议情况 公司于 2024年 11月 13日召开的第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的议案》。

六、保荐机构意见 经核查，保荐机构认为：天山电子本次调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途事项已经公司董事会、监事会审议通过，尚需公司股东大会审议。该事项是公司依据整体发展战略等因素做出的决策，有利于提高募集资金使用效率，维护全体股东利益和满足公司长期发展需要，不存在损害公司和全体股东利益的情形，符合相关法律法规的规定。保荐机构对公司本次调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的事项无异议。