凯普生物: 中信证券股份有限公司关于公司部分募投项目增加实施主体并延期的核查意见内容摘要

（原标题：中信证券股份有限公司关于公司部分募投项目增加实施主体并延期的核查意见）

中信证券股份有限公司关于广东凯普生物科技股份有限公司部分募投项目增加实施主体及延期并新增募集资金专户的核查意见

一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会同意，公司向8名特定对象发行人民币普通股（A股）22,945,804股，募集资金总额为人民币105,000.00万元，扣除发行费用后的募集资金净额为102,741.96万元。

二、募集资金投入情况 截至2024年9月30日，公司募投项目“抗HPV药物研发项目”和“核酸分子诊断产品研发项目”累计投入情况如下： - 抗HPV药物研发项目：拟投入募集资金金额9,400万元，累计投入金额3,714.31万元 - 核酸分子诊断产品研发项目：拟投入募集资金金额40,900万元，累计投入金额20,893.54万元

三、本次部分募投项目增加实施主体并延期的情况、原因及影响 1. 部分募投项目增加实施主体的情况 - 原因：公司根据业务发展需要，结合公司整体经营发展规划及各子公司业务定位，将“抗HPV药物研发项目”变更为由广州凯普生物科技有限公司和广州凯普医药制造有限公司共同实施。 - 具体情况：项目名称“抗HPV药物研发项目”，增加前实施主体为广州凯普，拟投资金额9,400万元；增加后实施主体为广州凯普和凯普医药制造，拟投资金额分别为3,800万元和5,600万元。 - 影响：有利于公司的整体规划和合理布局，未改变募集资金投向，不会对项目实施造成不利影响，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。

1. 部分募投项目延期的情况
2. 原因：国家应急公共卫生防控期间，公司研发项目的研发周期和临床试验周期变长，同时公司根据市场需求对产品开发策略进行调整，导致实施周期变长。
3. 延期前后预计达到可使用状态的日期：
4. 抗HPV药物研发项目：调整前2025年3月，调整后2026年3月
5. 核酸分子诊断产品研发项目：调整前2025年3月，调整后2026年3月
6. 影响：公司基于谨慎原则对募投项目的进度进行延期，未改变项目募集资金投资用途、投资总额及投资规模，不存在损害股东利益的情形。

四、履行的审批程序及相关意见 1. 董事会审议情况 2024年11月6日，公司召开第五届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及延期的议案》。

1. 独立董事专门会议意见 公司部分募投项目增加实施主体及延期的事项不会对项目实施造成实质影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，符合相关规定，同意本次部分募投项目增加实施主体及延期的事项。

2. 监事会意见 监事会认为：公司部分募投项目增加实施主体及延期，不会对项目实施造成实质影响，符合公司发展战略需求，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

五、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：凯普生物部分募投项目增加实施主体及延期并新增募集资金专户事项，已经公司董事会、监事会、独立董事专门会议审议通过，决策程序合法合规，符合相关规定，不存在变相改变募集资金用途的行为，不影响募投项目建设和募集资金使用，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。综上，保荐机构对公司部分募投项目增加实施主体并延期的事项无异议。