因赛集团: 广发证券股份有限公司关于广东因赛品牌营销集团股份有限公司归还闲置募集资金及继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见内容摘要

（原标题：广发证券股份有限公司关于广东因赛品牌营销集团股份有限公司归还闲置募集资金及继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见）

广发证券股份有限公司关于广东因赛品牌营销集团股份有限公司归还闲置募集资金及继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

一、募集资金基本情况 因赛集团首次公开发行股票募集资金总额为 349,367,418.15元，扣除发行费用后，募集资金净额为 305,202,090.63元。

二、募集资金使用情况 1. 公司已使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 1,696.27万元。 2. 公司变更了部分募集资金用途，包括“品牌营销服务网络拓展项目”和“多媒体展示中心及视频后期制作建设项目”。 3. 公司增加了部分募投项目实施主体并使用募集资金向全资子公司增资及对部分募投项目进行延期。 4. 公司终止了“品牌创意设计互联网众包平台建设项目”。 5. 公司将部分募投项目结项后的节余募集资金用于“营销 AIGC大模型研发与应用项目”。

三、前次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司于 2023年 12月 1日审议通过了使用不超过人民币10,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，实际使用 7,800万元，已于 2024年 11月 5日全部归还至募集资金专户。

四、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况 1. 公司拟使用不超过 7,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起 12个月。 2. 本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，预计可为公司节约财务费用约 217万元，有利于降低公司财务费用，提高募集资金使用效率。

五、相关审批程序及意见 1. 公司于 2024年 11月 6日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案。 2. 公司于 2024年 11月 6日召开第三届监事会第二十四次会议，审议通过了使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案。 3. 保荐机构认为，公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项符合相关规定，不存在变相改变募集资金使用用途和损害公司及股东利益的情形。