兆易创新: 中金公司关于兆易创新调整部分募投项目、新增募投项目并将部分募集资金补充流动资金的核查意见内容摘要

（原标题：中金公司关于兆易创新调整部分募投项目、新增募投项目并将部分募集资金补充流动资金的核查意见）

中国国际金融股份有限公司关于兆易创新科技集团股份有限公司调整部分募投项目、新增募投项目并将部分募集资金永久补充流动资金的核查意见

一、募集资金及投资项目概况 （一）募集资金基本情况 公司通过非公开发行 A 股股票，募集资金总额为人民币 432,402.35 万元，扣除承销费用后实际募集资金净额为人民币 428,443.86 万元。募集资金已分别汇入公司在江苏银行股份有限公司北京中关村西区支行和招商银行北京分行清华园支行开设的账户中。

（二）募集资金使用情况 截至 2024 年 9 月 30 日，公司募集资金余额为 313,255.14 万元，募集资金使用情况如下： 1. DRAM 芯片研发及产业化项目：总投资额 399,173.60 万元，拟投入募集资金 332,402.35 万元，累计投入募集资金 60,019.23 万元。 2. 补充流动资金：总投资额 96,041.51 万元，拟投入募集资金 96,041.51 万元，累计投入募集资金 96,050.33 万元。

二、关于本次调整部分募投项目、新增募投项目并将部分募集资金永久补充流动资金的概况 公司拟调整“DRAM 芯片研发及产业化项目”用途及规模，将项目总投资金额由 399,173.60 万元减少至 357,018.51 万元，拟投入募集资金金额由 332,402.35 万元减少至 282,413.75 万元，并使用募集资金 70,644.12 万元投入新增募投项目“汽车电子芯片研发及产业化项目”，使用 20,216.50 万元募集资金用于永久补充流动资金。

（一）关于本次调整“DRAM 芯片研发及产业化项目”的情况 1. 募投项目调整情况 公司拟将募投项目“DRAM 芯片研发及产业化项目”的用途从原有项目开发四种产品 DDR3、DDR4、LPDDR3 和 LPDDR4 调整为 DDR3、DDR4、LPDDR4 和 LPDDR5。项目总投资金额由 399,173.60 万元减少至 357,018.51 万元，拟投入募集资金金额由 332,402.35 万元减少至 282,413.75 万元。调整后项目预计税后投资回收期（含建设期）为 8.66 年，税后内部收益率为 20.10%。项目达到预定可使用状态日期调整为 2028 年 12 月。

1. 募投项目调整原因 公司针对“DRAM 芯片研发及产业化项目”进行调整，主要基于 DRAM 产品市场需求变化、产品技术迭代变化、公司产品战略等因素。公司根据对产品市场周期的最新研判，调整产品规划，从原有项目开发四种产品 DDR3、DDR4、LPDDR3 和 LPDDR4 调整为 DDR3、DDR4、LPDDR4 和 LPDDR5。

（二）关于本次新增募投项目“汽车电子芯片研发及产业化项目”的情况 1. 项目基本情况和投资计划 项目名称：汽车电子芯片研发及产业化项目 项目实施主体：兆易创新科技集团股份有限公司 项目建设地点：北京市朝阳区城奥大厦 项目建设内容：汽车电子芯片研发及产业化 项目建设周期：4.17 年，预计 2028 年 12 月达到预定可使用状态 项目投资概算：本项目计划总投资金额 121,150.06 万元。其中，70,644.12 万元通过募集资金解决，50,505.94 万元通过公司自筹或其他方式解决。

1. 项目投资必要性 （1）汽车芯片的供应链能力上升为国家战略高度 （2）车规级 MCU 芯片国产替代市场空间广阔 （3）丰富公司产品线，提升公司竞争力

2. 项目投资可行性 （1）公司继续保持全系列产品策略 （2）公司具备供应链以及和头部客户合作等优势 （3）公司拥有经验丰富、技术能力出众的技术团队

3. 项目经济收益分析 项目建设完成并全部达产后，预计税后投资回收期（含建设期）为 6.27 年，税后内部收益率为 16.18%，项目具有良好的经济效益。

4. 项目所涉及的备案、环评等程序 汽车电子芯片研发及产业化项目不涉及厂房建设及新增用地，项目的立项备案登记工作正在办理中。

（三）部分募集资金永久补充流动资金 为提高募集资金使用效率，优化公司财务结构，降低财务成本，并为公司日常生产经营及业务的发展提供资金支持，公司拟将 20,216.50 万元募集资金永久补充流动资金。

三、新增项目实施面临的风险提示及防范措施 （一）募投项目实施后项目效益未达到预期的风险 （二）产品研发风险及控制措施

四、本次调整事项对公司的影响 公司本次调整部分募投项目、新增募投项目并将部分募集资金永久补充流动资金是公司根据市场需求变化和实际经营发展需要做出的调整，符合公司战略规划发展布局，能够提升募集资金的使用效率，优化公司资源配置，不会对公司当前和未来生产经营产生重大不利影响。

五、本次调整事项履行的审批程序 公司于 2024 年 11 月 5 日召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目、新增募投项目并将部分募集资金永久补充流动资金的议案》。该议案尚需提交股东会审议。

六、保荐机构核查意见 经核查，本保荐机构认为：兆易创新本次调整部分募投项目、新增募投项目并将部分募集资金永久补充流动资金的事项符合相关规定，该事项尚需提交公司股东会审议。保荐机构对公司本次调整部分募投项目、新增募投项目并将部分募集资金永久补充流动资金的事项无异议。