冠石科技: 国投证券股份有限公司关于南京冠石科技股份有限公司变更募集资金投资项目的核查意见内容摘要

（原标题：国投证券股份有限公司关于南京冠石科技股份有限公司变更募集资金投资项目的核查意见）

国投证券股份有限公司关于南京冠石科技股份有限公司变更募集资金投资项目的核查意见

南京冠石科技股份有限公司（以下简称“冠石科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市，募集资金总额为 50,110.05万元，扣除发行费用 4,523.26万元后，募集资金净额为 45,586.79万元。公司原项目“功能性结构件、超高清液晶显示面板及研发中心”计划总投资 50,000.00万元，拟使用募集资金 45,586.79万元，建设周期预计为 36个月（现已延至 60个月）。截至 2024年 9月 30日，公司已实际投入 19,646.41万元，其中购置了 5条液晶面板生产线（其中 4条已可投入使用），并建成一幢厂房用于放置液晶面板生产线；购置了部分功能性器件生产设备；购置了 1条液晶面板研发线及其它研发设备。另有一幢厂房及办公楼（含研发中心）尚未开始建设。

鉴于显示行业整体环境变化，公司决定调减原项目投入金额，并将原项目部分剩余募集资金 25,886.79万元及利息净额 2,155.09万元全部投入新项目“光掩膜版制造项目”。新项目总投资 160,994.66万元，计划年产 12,450片半导体光掩膜版，产品制程覆盖 350-28nm（其中以 45-28nm成熟制程为主）。新项目建设地点位于浙江省宁波市前湾新区，由公司全资子公司宁波冠石半导体有限公司负责实施，预计 2025年可实现 45nm光掩膜版量产，2028年可实现 28nm光掩膜版量产。

公司已取得新项目所需用地的不动产权证书，并办理完成了项目备案、能评、环评、施工等建设所需的全部前置审批手续。新项目厂房已建设完成，相关设备正按计划节点进行安装调试。新项目预计自 2025年起即可实现营业收入，项目全部达产后预计正常年可实现营业收入 85,653.00万元（不含税），实现净利润 21,367.55万元，项目投资财务内部收益率为 14.23%（所得税后）。

公司于 2024年 10月 24日召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，该议案尚需提交股东大会审议。保荐机构认为，公司本次募投项目变更事项符合相关法律法规和公司制度的规定，符合公司和全体股东利益，不存在损害股东利益的情况。