山东矿机: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

山东矿机集团股份有限公司 2024年第三季度报告

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主要财务数据

| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 541,920,534.69 | -33.44% | 1,708,455,372.22 | -20.93% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 20,147,545.21 | -55.59% | 109,570,504.94 | -47.21% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 18,447,661.35 | -58.41% | 93,524,355.50 | -52.80% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | — | — | 146,283,891.85 | 9.97% | | 基本每股收益（元/股） | 0.0113 | -55.51% | 0.0615 | -47.16% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.0113 | -55.51% | 0.0615 | -47.16% | | 加权平均净资产收益率 | 0.64% | -0.84% | 3.54% | -3.44% |

非经常性损益项目和金额

| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 | | --- | --- | --- | --- | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -675,887.63 | -1,237,641.82 | — | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,008,876.15 | 2,231,911.90 | — | | 委托他人投资或管理资产的损益 | — | 2,224,469.82 | — | | 对外委托贷款取得的损益 | 1,664,989.53 | 5,731,656.20 | — | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | — | 9,500,261.48 | — | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 277,874.09 | -383,900.69 | — | | 减：所得税影响额 | 661,966.42 | 2,124,839.22 | — | | 少数股东权益影响额（税后） | -85,998.14 | -104,231.77 | — | | 合计 | 1,699,883.86 | 16,046,149.44 | — |

主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

1. 资产负债表
2. 预付款项：61,255,478.45元，较年初增加47.61%，主要是本期采购物资预付款项增加所致。
3. 其他应收款：52,041,655.64元，较年初增加31.30%，主要是本期投标增加，致保证金及备用金增加所致。
4. 在建工程：161,713,281.29元，较年初增加45.09%，主要是本期购建厂房、设备投入金额增加所致。
5. 应付职工薪酬：24,316,872.37元，较年初减少51.97%，主要是公司本期发放2023年奖金，应付职工薪酬减少所致。
6. 应交税费：31,649,013.92元，较年初增加191.06%，主要是公司去年12月份购进物资较多，增值税进项税额较大所致。
7. 其他流动负债：132,883,227.46元，较年初增加75.48%，主要是未终止确认的商业承兑票据金额较年初增加所致。

8. 专项储备：17,125,947.80元，较年初增加37.45%，主要是本期按去年销售收入计提的安全生产费用较往年增加所致。

9. 利润表

10. 财务费用：2,386,332.89元，较去年同期减少61.25%，主要原因一是公司对部分应收票据进行贴现，贴现利息较去年同期减少；二是去年同期为加快回款速度，对部分客户应收账款施行现金折扣所致。
11. 其他收益：2,231,911.90元，较去年同期增加222.24%，主要是本期政府补助较去年同期增加所致。
12. 信用减值损失：4,270,032.40元，较去年同期减少119.08%，主要是公司部分账龄较长的应收账款本期回款，致坏账准备减少所致。
13. 资产减值损失：-5,879,336.02元，较去年同期减少59.68%，主要是本期存货跌价准备计提金额较去年同期减少所致。
14. 资产处置收益：-1,237,641.82元，较去年同期减少4119.43%，主要是公司本期部分设备报废，发生损失所致。
15. 营业外收入：2,092,524.66元，较去年同期减少55.92%，主要是公司本期债务重组利得较去年同期减少所致。
16. 营业外支出：2,476,425.35元，较去年同期增加117.63%，主要是公司本期债务重组损失较去年同期增加所致。
17. 利润总额：145,378,814.62元，较去年同期减少48.98%，主要是公司本期产品销售收入、产品毛利率同时下降所致。

18. 所得税费用：31,025,915.20元，较去年同期减少58.12%，主要是公司本期利润下降所致。

19. 现金流量表

20. 收到的税费返还：16,428,676.41元，较去年同期增加207.89%，主要是公司本期退税金额较去年同期增加所致。
21. 支付的各项税费：85,050,915.83元，较去年同期减少50.16%，主要是公司本期销售利润下降所致。
22. 取得投资收益收到的现金：23,936,069.18元，较去年同期增加244.93%，主要是公司参股公司本期分红金额较去年同期增加所致。
23. 收到其他与投资活动有关的现金：85,000,000.00元，较去年同期减少80.85%，主要是公司本期赎回理财产品金额较去年同期减少所致。
24. 支付其他与投资活动有关的现金：10,000,000.00元，较去年同期减少95.94%，主要是公司本期购买理财产品金额较去年同期减少所致。
25. 投资活动产生的现金流量净额：-62,072,839.39元，较去年同期减少412.36%，主要原因是公司本期理财产品赎回和购买的差额较去年同期大幅下降所致。
26. 收到其他与筹资活动有关的现金：94,251,003.77元，较去年同期增加260.52%，主要是质押定期存单融资增加所致。
27. 偿还债务支付的现金：335,000,000.00元，较去年同期增加45.65%，主要是公司本期偿还银行借款金额较去年同期增加所致。
28. 分配股利、利润或偿付利息支付的现金：50,137,103.71元，较去年同期增加450.94%，主要是公司本期派发现金股利所致。
29. 筹资活动产生的现金流量净额：-24,886,099.94元，较去年同期减少1318.29%，主要是公司本期偿还银行借款金额和派发现金股利金额较去年同期增加所致。