三维化学: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

山东三维化学集团股份有限公司 2024年第三季度报告

主要财务数据

• 营业收入：668,043,567.69元，同比增长0.89%；年初至报告期末1,693,272,147.93元，同比下降15.01%
• 归属于上市公司股东的净利润：61,511,250.17元，同比下降26.40%；年初至报告期末145,950,068.88元，同比下降26.44%
• 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：61,140,418.61元，同比下降26.79%；年初至报告期末142,931,557.83元，同比下降26.51%
• 经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末250,058,501.41元，同比增长186.92%
• 基本每股收益：0.0948元/股，同比下降26.40%；年初至报告期末0.2249元/股，同比下降26.46%
• 稀释每股收益：0.0948元/股，同比下降26.40%；年初至报告期末0.2249元/股，同比下降26.46%
• 加权平均净资产收益率：2.32%，同比下降0.88%；年初至报告期末5.45%，同比下降2.17%

主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

• 货币资金：568,293,388.29元，同比下降49.25%，主要系本期购买理财产品、大额存单、定期存款，分配股利和预付工程总承包项目设备材料款增加所致。
• 应收账款：184,538,304.19元，同比下降44.11%，主要系本期应收账款回收力度加大所致。
• 预付款项：192,397,256.09元，同比增长405.20%，主要系本期预付工程总承包项目设备材料款增加所致。
• 其他应收款：22,641,387.49元，同比增长34.28%，主要系本期支付投标保证金和个人备用金增加所致。
• 其他流动资产：510,024,945.75元，同比增长93.21%，主要系本期购买一年内到期的大额存单及定期存款增加所致。
• 债权投资：784,823,326.17元，同比增长62.57%，主要系本期购买大额存单及定期存款增加所致。
• 长期股权投资：835,589.90元，同比下降40.48%，主要系本期联营企业上海志商电子商务有限公司注销清算所致。
• 在建工程：22,509,050.53元，同比增长103.90%，主要系控股子公司三维隆邦醋酸丁酸纤维素产品优化提升技改项目建设投入增加所致。
• 应付票据：41,495,426.23元，同比增长438.46%，主要系对供应商支付的承兑汇票增加所致。
• 合同负债：285,235,935.95元，同比增长79.57%，主要系本期对北方华锦联合石化有限公司精细化工及原料工程项目硫磺回收装置、酸性水汽提装置、溶剂再生装置工程总承包(EPC)项目预收款增加所致。
• 应付职工薪酬：16,455,544.97元，同比下降57.12%，主要系上年度绩效奖结算所致。
• 应交税费：13,725,302.43元，同比下降47.31%，主要系上缴2023年度所得税和本期利润下降所致。
• 其他应付款：7,300,961.71元，同比下降32.51%，主要系退回施工单位投标保证金所致。
• 其他流动负债：30,775,240.77元，同比增长64.58%，主要系本期待转销项税额结转所致。
• 递延所得税负债：6,276,553.49元，同比下降36.94%，主要系本期租赁资产减少所致。
• 专项储备：20,419,498.21元，同比增长44.97%，主要系本期计提安全生产费增加所致。

利润表项目

• 营业收入：1,693,272,147.93元，同比下降15.01%，主要系本期工程总承包确认履约进度低，工程业务确认收入同比下降所致。
• 营业成本：1,358,909,111.27元，同比下降13.30%，主要系本期工程总承包确认履约进度低，工程业务确认收入同比下降所致。
• 财务费用：-4,230,516.60元，同比增长46.55%，主要系本期利息收入减少所致。
• 其他收益：9,420,698.69元，同比增长217.50%，主要系本期执行先进制造业增值税加计抵减政策及个税手续费返还增加所致。
• 投资收益：12,866,202.40元，同比增长65.94%，主要系本期理财产品到期赎回和定期存款计提收益增加所致。
• 对联营企业和合营企业的投资收益：-521,231.87元，同比下降21280.28%，主要系本期上海志商电子商务有限公司注销清算所致。
• 信用减值损失：11,706,569.63元，同比增长856.48%，主要系本期应收账款回收力度加大所致。
• 资产减值损失：-1,683,240.32元，同比增长71.31%，主要系本期合同资产计提减值准备减少所致。
• 资产处置收益：8,119.20元，同比增长100.00%，主要系本期处置固定资产所致。
• 营业外收入：1,087,180.87元，同比增长186.43%，主要系本期废旧物资处置收入增加所致。
• 所得税费用：21,506,559.77元，同比下降33.63%，主要系本期利润总额同比下降所致。
• 少数股东损益：3,728,455.27元，同比下降51.30%，主要系本期控股子公司青岛联信净利润同比下降和三维隆邦亏损所致。

现金流量表项目

• 收到的税费返还：1,193,765.91元，同比下降80.23%，主要系本期收到留抵退税返还减少所致。
• 收到其他与经营活动有关的现金：35,335,171.19元，同比下降38.54%，主要系本期收到的利息收入、政府补助同比减少，以及去年保证金退还金额较大所致。
• 收回投资收到的现金：1,016,497,797.78元，同比增长212.42%，主要系理财产品和定期到期赎回增加所致。
• 取得投资收益收到的现金：10,447,647.90元，同比增长85.06%，主要系定期存款利息及理财赎回收益增加所致。
• 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：40,000.00元，同比下降71.88%，主要系处置固定资产减少所致。
• 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：29,371,898.05元，同比增长158.98%，主要系控股子公司三维隆邦醋酸丁酸纤维素产品优化提升技改项目建设投入增加所致。
• 投资支付的现金：1,534,278,044.60元，同比增长190.36%，主要系本期购买定期存款及理财产品增加所致。
• 取得借款收到的现金：0元，同比下降100.00%，主要系上年同期控股子公司青岛联信新增短期借款所致。
• 收到其他与筹资活动有关的现金：0元，同比下降100.00%，主要系上年同期控股子公司青岛联信票据贴现收到现金所致。
• 偿还债务支付的现金：0元，同比下降100.00%，主要系上年同期控股子公司青岛联信偿还短期借款所致。
• 分配股利、利润或偿付利息支付的现金：259,545,052.00元，同比增长59.95%，主要系本期分配2023年度和2024年半年度股利增加所致。
• 支付其他与筹资活动有关的现金：16,200,753.77元，同比增长36.81%，主要系本期支付租赁费增加所致。
• 汇率变动对现金及现金等价物的影响：-118,282.25元，同比下降153.77%，主要系汇率变动所致。