泰和科技: 调整2024年员工持股计划相关事项的法律意见书内容摘要

（原标题：调整2024年员工持股计划相关事项的法律意见书）

江苏世纪同仁律师事务所关于山东泰和科技股份有限公司调整 2024 年员工持股计划相关事项的法律意见书

2024年 4月 15日，公司召开职工代表大会，审议通过并同意公司拟实施2024年员工持股计划事项。2024年 4月 19日，公司召开第三届董事会第三十七次会议以及第三届监事会第二十七次会议，审议了《关于公司<2024年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024年员工持股计划管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理员工持股计划相关事宜的议案》等议案。2024年 5月 6日，公司召开 2024年第三次临时股东大会，上述议案未获股东大会审议通过。经公司董事会研究，为了更好地建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，改善公司治理水平，提高员工的凝聚力和公司竞争力，调动员工的积极性和创造性，公司调整了员工持股计划参与人员范围，进一步缩小了公司董事、监事、高级管理人员及其一致行动人对员工持股计划的拟认购比例。2024年 5月 16日，公司召开职工代表大会，审议通过《员工持股计划（草案修订稿）》并同意修订《2024年员工持股计划管理办法》。同日，公司召开第三届董事会第三十九次会议以及第三届监事会第二十九次会议，审议《关于公司<2024年员工持股计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》《关于公司<2024年员工持股计划管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理员工持股计划相关事宜的议案》等议案，关联董事、全体关联监事已对相关议案予以回避。相关议案直接提交公司股东大会审议。监事会出具了《关于 2024年员工持股计划相关事项的核查意见》。2024年 5月 30日，公司召开了 2024年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2024年员工持股计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》《关于公司<2024年员工持股计划管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理员工持股计划相关事宜的议案》。2024年 10月 22日，公司召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第五次会议，审议了《关于调整公司 2024年员工持股计划业绩考核指标的议案》，同意调整 2024年员工持股计划存续期、锁定期、公司层面业绩考核年度及其指标等，并修订《2024年员工持股计划（草案修订稿）》及摘要、《2024年员工持股计划管理办法》相应条款。关联董事、全体关联监事已对相关议案予以回避。相关议案拟提交公司股东会审议。

本次调整的内容涉及《2024年员工持股计划（草案修订稿）》及摘要、《2024年员工持股计划管理办法》中的存续期、锁定期、公司层面业绩考核年度及其指标等。公司管理层拟将 2024年员工持股计划的业绩考核目标的基数年度由“2023年度”调整为“2024年度”，将考核年度调整为“2025年和 2026年”，同时调整业绩考核的指标，2024年员工持股计划的存续期、锁定期相应推迟 12个月。公司层面业绩考核年度及其指标等调整内容前后对比如下：

| 指标 | 调整前 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 指标 | 对应考核年度 | 业绩考核目标 | 对应考核年度 | 业绩考核目标 | | 第一个解锁期 | 2024年 | 以 2023年度为基数，2024年营业收入增长率不低于10%。 | 2025年 | 以 2024年度为基数，2025年营业收入增长率不低于 10%或 2025年总销量增长率不低于10%。 | | 第二个解锁期 | 2025年 | 以 2023年度为基数，2025年营业收入增长率不低于20%。 | 2026年 | 以 2024年度为基数，2026年营业收入增长率不低于 20%或 2026年总销量增长率不低于20%。 |

注：上述“营业收入”口径以经审计的合并报表为准且上述业绩考核目标不构成公司对任何投资者的业绩预测和承诺。

公司本次对 2024年员工持股计划中存续期、锁定期、公司层面业绩考核年度及其指标的调整，是公司根据当前外部环境及实际经营情况作出的审慎决策，不会影响员工对公司发展的信心和决心，不会降低公司后续发展的目标和员工对自己的要求，将更好地促进公司可持续、稳健的发展，亦不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。