莱美药业: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

重庆莱美药业股份有限公司 2024年第三季度报告

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主要财务数据

| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 223,896,902.40 | 17.29% | 605,644,339.58 | -6.07% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | -27,744,860.11 | 不适用 | -26,416,692.10 | 不适用 | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -28,076,016.96 | 不适用 | -55,643,185.24 | 不适用 | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 181,251,933.19 | 362.52% | | 基本每股收益（元/股） | -0.0263 | 不适用 | -0.0250 | 不适用 | | 稀释每股收益（元/股） | -0.0263 | 不适用 | -0.0250 | 不适用 | | 加权平均净资产收益率 | -1.34% | -1.32% | -1.28% | 1.32% |

资产负债表项目

| 项目 | 期末数 | 期初数 | 变动幅度 | 原因说明 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 货币资金 | 1,094,166,065.67 | 836,436,741.15 | 30.81% | 主要是本期经营活动产生的现金流量净额增加及融资增加所致。 | | 应收款项融资 | 4,316,241.06 | 14,478,682.53 | -70.19% | 主要是本期收到银行承兑汇票减少所致。 | | 预付款项 | 62,305,098.39 | 27,211,898.07 | 128.96% | 主要是本期因业务所需预付货款增加及湖南康源承包协议于 2024年 2月 29日到期，公司已收回经营权，经营相关数据纳入合并报表范围所致。 | | 其他应收款 | 187,962,033.07 | 268,730,607.89 | -30.06% | 主要是本期公司之控股子公司莱美德济收回部分代理业务形成的其他应收款所致。 | | 其他流动资产 | 9,093,007.77 | 3,583,531.30 | 153.74% | 主要是本期预缴及待抵扣税费增加所致。 | | 在建工程 | 10,445.87 | 2,458,799.63 | -99.58% | 主要是本期部分在建工程项目转固所致。 | | 开发支出 | 30,163,072.81 | 22,695,377.13 | 32.90% | 主要是本期研发投入增加所致。 | | 商誉 | 44,937,983.41 | 32,942,793.07 | 36.41% | 主要是 2024年 9月新增非同一控制下企业合并形成的商誉所致。 | | 短期借款 | 174,437,510.01 | 113,500,000.00 | 53.69% | 主要是本期短期融资增加所致。 | | 应付票据 | - | 3,211,590.22 | -100.00% | 主要是本期上年开具的银行承兑汇票已到期结算所致。 | | 应付账款 | 48,002,864.15 | 34,690,254.12 | 38.38% | 主要是本期因业务所需应付货款增加及湖南康源承包协议于 2024年 2月 29日到期，公司已收回经营权，经营相关数据纳入合并报表范围所致。 | | 一年内到期的非流动负债 | 101,268,808.04 | 28,260,182.86 | 258.34% | 主要是本期一年内到期的长期借款增加所致。 | | 租赁负债 | 4,602,457.61 | 2,526,870.78 | 82.14% | 主要是本期租赁合同增加所致。 | | 预计负债 | - | 51,761,588.00 | -100.00% | 主要是公司根据与长春海悦药业股份有限公司关于购销合同纠纷案二审判决结果，转回预计负债所致。 |

利润表项目

| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动幅度 | 原因说明 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 投资收益 | -17,722,492.92 | 722,553.22 | -2,552.76% | 主要是本期联营企业利润减少，相应确认的投资收益减少所致。 | | 信用减值损失 | -5,408,968.14 | -8,260,187.81 | 不适用 | 主要是本期应收款项坏账准备减少所致。 | | 资产处置收益 | 65,503.69 | 0.00 | 不适用 | 主要是本期非流动资产处置收益增加所致。 | | 营业外收入 | 30,360,820.78 | 79,543.56 | 38,068.80% | 主要是本期公司之全资子公司莱美医药根据与长春海悦药业股份有限公司关于购销合同纠纷案二审判决结果，确认营业外收入 3,011.33万元所致。 | | 营业外支出 | 252,244.87 | 52,279,931.87 | -99.52% | 主要是去年同期公司之全资子公司莱美医药根据与长春海悦药业股份有限公司关于购销合同纠纷案一审判决结果，确认营业外支出 5,176.16万元所致。 | | 所得税费用 | 4,824,830.06 | -1,029,731.90 | 不适用 | 主要是本期计提递延所得税资产减少所致。 |

现金流量表项目

| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动幅度 | 原因说明 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 经营活动产生的现金流量净额 | 181,251,933.19 | 39,187,498.89 | 362.52% | 主要是本期收到其他与经营活动有关的现金增加所致。 | | 投资活动产生的现金流量净额 | 8,138,534.71 | 6,246,378.35 | 30.29% | 主要是本期收到其他与投资活动有关的现金增加所致。 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 129,119,683.38 | -79,519,540.54 | 不适用 | 主要是本期偿还债务支付的现金减少所致。 |