大族数控: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

深圳市大族数控科技股份有限公司 2024年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 779,221,757.55 | 111.09% | 2,343,584,618.67 | 105.55% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 59,809,884.94 | -6.54% | 203,028,974.15 | 27.35% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 44,677,045.37 | -22.45% | 168,885,373.38 | 35.56% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -100,693,533.60 | -135.17% | | 基本每股收益（元/股） | 0.14 | -6.67% | 0.48 | 26.32% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.14 | -6.67% | 0.48 | 26.32% | | 加权平均净资产收益率 | 1.21% | 减少 0.07个百分点 | 4.20% | 增加 1.27个百分点 |

（二）非经常性损益项目和金额

| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 | | --- | --- | --- | --- | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 56,829.44 | 54,514.72 | -- | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 16,253,705.44 | 30,400,803.94 | -- | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,414,150.00 | 12,143,439.65 | -- | | 债务重组损益 | -2,193,273.40 | -2,627,223.47 | -- | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 261,042.05 | 202,710.96 | -- | | 减：所得税影响额 | 2,660,375.89 | 6,027,609.91 | -- | | 少数股东权益影响额（税后） | -761.93 | 3,035.12 | -- | | 合计 | 15,132,839.57 | 34,143,600.77 | -- |

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

| 项目 | 2024年 9月 30日 | 2023年 12月 31日 | 变动幅度 | 变动原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 货币资金 | 1,174,247,034.37 | 1,918,781,560.48 | -38.80% | 主要系公司购买银行理财、募集资金投资项目支出以及日常生产经营活动所致 | | 应收账款 | 2,396,824,202.85 | 1,492,858,116.09 | 60.55% | 主要系公司销售收入增长所致 | | 预付款项 | 14,664,575.64 | 8,016,697.65 | 82.93% | 主要系公司订单增加，备货预付采购款增加所致 | | 其他应收款 | 15,078,501.08 | 10,960,320.65 | 37.57% | 主要系押金、保证金增加所致 | | 合同资产 | 26,958,340.66 | 19,610,054.92 | 37.47% | 主要系公司销售收入增长，应收客户质保金增加所致 | | 其他流动资产 | 13,204,768.63 | 21,264,480.20 | -37.90% | 主要系公司营收规模增长，子公司信丰数控期末待抵扣的进项税额减少所致 | | 在建工程 | 471,045,698.47 | 314,083,037.09 | 49.97% | 主要系亚创工业园更新项目在建工程投入所致 | | 其他非流动资产 | 438,807,951.14 | 22,155,719.97 | 1880.56% | 主要系公司购买银行理财所致 | | 短期借款 | 18,732,313.35 | 75,743,887.45 | -75.27% | 主要系公司偿还银行流贷所致 | | 应付票据 | 511,803,927.97 | 46,622,955.99 | 997.75% | 主要系公司业绩增长，采购规模相应增加，采用票据结算支付货款增加 | | 应付职工薪酬 | 131,971,365.03 | 204,447,508.99 | -35.45% | 主要系公司发放上年度奖金所致 | | 长期借款 | 30,240,000.00 | - | 100.00% | 主要系取得银行借款所致 | | 租赁负债 | 21,883,539.72 | 45,010,660.89 | -51.38% | 主要系公司支付租赁款所致 | | 预计负债 | 21,804,237.03 | 14,346,189.59 | 51.99% | 主要系公司销售收入增长，质量保证金相应增加所致 |

| 项目 | 2024年 1-9月 | 2023年 1-9月 | 变动幅度 | 变动原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 2,343,584,618.67 | 1,140,178,979.92 | 105.55% | 主要系 AI服务器在内的算力产业链需求强劲、消费类电子市场回暖及新能源汽车电子技术升级，促进 PCB产品需求显著增加，拉动了下游客户的资本支出，公司相应的专用加工设备需求增长所致 | | 营业成本 | 1,687,594,476.29 | 746,747,080.63 | 125.99% | 主要系公司销售收入增加，销售成本亦相应增加及本期销售产品结构占比发生变化所致 | | 销售费用 | 159,470,766.32 | 105,810,994.31 | 50.71% | 主要系本年度增加股权激励费用及销售收入增长，对应的产品三包费用、业务人员薪酬增加所致 | | 管理费用 | 129,030,328.82 | 71,291,160.87 | 80.99% | 主要系本年度增加股权激励费用所致 | | 研发费用 | 174,842,097.95 | 125,257,896.48 | 39.59% | 主要系本年度增加股权激励费用所致 | | 财务费用 | -560,647.52 | -25,310,812.40 | 97.78% | 主要系利息收入减少所致 | | 其他收益 | 67,728,530.27 | 51,531,872.15 | 31.43% | 主要系销售收入增加，公司收到的增值税退税增加及享受增值税加计抵减所致 | | 投资收益（损失以“-”号填列） | 1,406,944.08 | 19,564,353.39 | -92.81% | 主要系联营企业投资盈利增加及上期收购深圳大族瑞利泰德产生的投资收益综合影响所致 | | 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -24,906,178.31 | -1,415,858.93 | 1659.09% | 主要系公司营收规模增长，报告期末公司应收账款增加，按照会计政策计提信用减值准备增加所致 | | 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -19,680,806.53 | -9,997,271.20 | 96.86% | 主要系公司营收规模增长，报告期末存货增加及存货库龄变化，按照会计政策计提存货减值准备增加所致 | | 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 54,514.72 | 329,299.52 | -83.45% | 主要系公司长期资产处置收益减少所致 | | 营业外支出 | 676,304.41 | 2,989,806.78 | -77.38% | 主要系赔偿及违约金减少所致 | | 归属于上市公司股东的净利润 | 203,028,974.15 | 159,429,972.01 | 27.35% | 主要系公司营收规模增加所致 | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 168,885,373.38 | 124,586,776.56 | 35.56% | 主要系公司营收规模增加所致 | | 经营活动产生的现金流量净额 | -100,693,533.60 | 286,282,977.81 | -135.17% | 主要系销售规模增长较大，采购规模增加，采购付款较上期增加所致 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -585,416,269.12 | -234,396,404.00 | -149.75% | 主要系购买银行理财及子公司深圳亚创募投建设项目投入增加所致 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -63,071,433.99 | -850,807,892.95 | 92.59% | 主要系偿还银行流贷及上年同期公司分配现金股利综合影响所致 |