华融化学: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

华融化学股份有限公司 2024年第三季度报告

主要财务数据

• 营业收入（元）
• 本报告期：304,414,156.25
• 本报告期比上年同期增减：25.08%
• 年初至报告期末：823,245,113.03

• 年初至报告期末比上年同期增减：9.85%

• 归属于上市公司股东的净利润（元）

• 本报告期：19,969,441.47
• 本报告期比上年同期增减：-21.55%
• 年初至报告期末：63,989,534.39

• 年初至报告期末比上年同期增减：-38.65%

• 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

• 本报告期：10,221,438.97
• 本报告期比上年同期增减：-41.86%
• 年初至报告期末：36,166,224.27

• 年初至报告期末比上年同期增减：-53.96%

• 经营活动产生的现金流量净额（元）

• 年初至报告期末：-15,386,719.60

• 年初至报告期末比上年同期增减：-148.12%

• 基本每股收益（元/股）

• 本报告期：0.0416
• 本报告期比上年同期增减：-21.51%
• 年初至报告期末：0.1333

• 年初至报告期末比上年同期增减：-38.66%

• 稀释每股收益（元/股）

• 本报告期：0.0416
• 本报告期比上年同期增减：-21.51%
• 年初至报告期末：0.1333

• 年初至报告期末比上年同期增减：-38.66%

• 加权平均净资产收益率

• 本报告期：1.17%
• 本报告期比上年同期增减：-0.32%
• 年初至报告期末：3.73%
• 年初至报告期末比上年同期增减：-2.48%

主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

• 货币资金
• 本报告期末：228,530,162.14
• 上年度末：434,261,221.35
• 变动幅度：-47.37%

• 变动原因：主要系公司将部分闲置资金用于现金管理，本期净存入结构性存款。

• 应收票据

• 本报告期末：159,827,279.77
• 上年度末：76,264,702.39
• 变动幅度：109.57%

• 变动原因：主要系本期票据结算货款增加所致。

• 应收账款

• 本报告期末：100,500,948.42
• 上年度末：72,605,819.17
• 变动幅度：38.42%

• 变动原因：本期销售规模增大应收账款增加，且部分账期客户的应收账款尚在账期中未回款所致。

• 预付款项

• 本报告期末：66,482,999.07
• 上年度末：40,151,052.86
• 变动幅度：65.58%

• 变动原因：原料采购的预付货款增加。

• 其他应收款

• 本报告期末：4,480,765.50
• 上年度末：3,204,672.56
• 变动幅度：39.82%

• 变动原因：投标保证金和备用金增加。

• 其他流动资产

• 本报告期末：983,354.44
• 上年度末：18,031,009.66
• 变动幅度：-94.55%

• 变动原因：主要是本期末的待抵扣进项税额较上期末减少。

• 其他非流动资产

• 本报告期末：7,858,434.88
• 上年度末：2,431,413.89
• 变动幅度：223.20%

• 变动原因：主要系本期预付的设备工程款及无形资产款增加所致。

• 其他应付款

• 本报告期末：30,393,439.42
• 上年度末：7,805,731.22
• 变动幅度：289.37%

• 变动原因：主要系本期末其他应付款中包含已宣告但尚未发放的应付股利 2,400万元。

• 其他流动负债

• 本报告期末：81,052,480.41
• 上年度末：32,658,206.04
• 变动幅度：148.18%

• 变动原因：主要系本期末未终止确认的已背书、贴现的未到期银行承兑汇票余额较上年末增加。

• 租赁负债

• 本报告期末：142,697.68
• 上年度末：371,201.44
• 变动幅度：-61.56%

• 变动原因：本期租赁负债减少主要系一年内到期的租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债所致。

• 预计负债

• 本报告期末：0
• 上年度末：1,915,939.99
• 变动幅度：-100.00%

• 变动原因：预计负债对应的渣场处置费用合同及待执行的亏损合同在本期执行完毕。

• 财务费用

• 本报告期末：4,325,437.28
• 上年度末：-9,364,711.71
• 变动幅度：146.19%

• 变动原因：主要系本期的美元汇兑收益减少所致。

• 其他收益

• 本报告期末：1,796,754.26
• 上年度末：2,833,566.45
• 变动幅度：-36.59%

• 变动原因：本期收到政府补助较上年同期减少。

• 投资收益

• 本报告期末：35,140,816.75
• 上年度末：74,817,034.36
• 变动幅度：-53.03%

• 变动原因：主要系部分采购合同的延迟定价安排产生的投资收益减少所致。

• 公允价值变动收益

• 本报告期末：857,191.78
• 上年度末：4,124,555.22
• 变动幅度：-79.22%

• 变动原因：主要系未到期的结构性存款产生的公允价值变动收益较上年同期减少所致。

• 资产减值损失

• 本报告期末：-4,139,634.78
• 上年度末：-14,632,178.79
• 变动幅度：71.71%

• 变动原因：主要系上期存货价格下降幅度相较于本期大，本期计提的存货的跌价准备减少所致。

• 净利润

• 本报告期末：63,989,534.39
• 上年度末：104,296,555.85
• 变动幅度：-38.65%

• 变动原因：1、本期在氢氧化钾及氯化钾市场价格整体处于下行的趋势下，公司坚持满产尽销策略，氢氧化钾产销量同比均有所增加，但氢氧化钾价格下降幅度大于氯化钾下降幅度，因此公司产品实际毛利下降幅度较大。2、本期汇兑收益较上年同期大幅减少。

• 经营活动产生的现金流量净额

• 本报告期末：-15,386,719.60
• 上年度末：31,975,031.86
• 变动幅度：-148.12%

• 变动原因：主要系本期支付采购货款较上年同期增加所致。

• 投资活动产生的现金流量净额

• 本报告期末：-262,046,363.36
• 上年度末：-413,645,520.11
• 变动幅度：36.65%
• 变动原因：主要系公司将部分闲置资金用于现金管理，本期净收回结构性存款较上年同期增加。