海森药业: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

浙江海森药业股份有限公司 2024年第三季度报告

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主要财务数据

| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 109,407,744.84 | 21.83% | 320,044,589.93 | 13.02% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 28,909,690.63 | 10.68% | 86,950,138.58 | 20.89% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 29,574,259.46 | 15.82% | 86,101,492.05 | 22.87% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | — | — | 120,569,825.01 | 218.05% | | 基本每股收益（元/股） | 0.28 | 7.69% | 0.86 | 7.50% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.28 | 7.69% | 0.86 | 7.50% | | 加权平均净资产收益率 | 2.24% | 0.07% | 6.81% | -1.36% |

资产负债表主要变动情况

| 项目 | 期末金额（元） | 期初金额（元） | 增长率 | 变动原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 交易性金融资产 | 250,000,000.00 | - | 100.00% | 主要系本期利用闲置资金购买银行理财增加所致 | | 应收票据 | 5,487,758.00 | 2,583,679.83 | 112.40% | 公司与主要客户的结算方式以票据结算为主，导致期末应收票据金额增长 | | 应收账款 | 35,687,450.18 | 51,731,481.80 | -31.01% | 主要系应收账款回款及时所致 | | 应收款项融资 | 21,979,506.70 | 3,412,853.50 | 544.02% | 公司与主要客户的结算方式以票据结算为主，导致期末应收款项融资金额增长 | | 预付款项 | 4,835,683.90 | 2,251,647.46 | 114.76% | 主要系预付款项增加所致 | | 其他应收款 | 253,753.90 | 72,373.05 | 250.62% | 主要系应收保证金增加所致 | | 使用权资产 | 8,463,228.07 | 503,495.42 | 1,580.89% | 主要系房屋到期续约所致 | | 长期待摊费用 | 385,139.00 | 257,544.55 | 49.54% | 主要系物业费等待摊费用增加所致 | | 其他非流动资产 | 1,573,625.21 | 3,882,638.37 | -59.47% | 主要系预付设备款减少所致 | | 应付票据 | - | 13,930,000.00 | -100.00% | 主要系票据到期支付所致 | | 合同负债 | 9,457,258.23 | 4,159,355.53 | 127.37% | 主要系预收客户货款增加所致 | | 一年内到期的非流动负债 | 953,956.74 | 67,011.38 | 1,323.57% | 主要系房屋到期续约所致 | | 其他流动负债 | 5,255,544.74 | 2,539,927.36 | 106.92% | 主要系已背书未到期的应收票据增加所致 | | 租赁负债 | 8,385,159.91 | 99,891.75 | 8,294.25% | 主要系房屋到期续约所致 | | 股本 | 100,640,000.00 | 68,000,000.00 | 48.00% | 主要系资本公积转增股本所致 | | 专项储备 | 1,928,299.05 | 1,246,559.35 | 54.69% | 主要系已计提的安全生产经费使用较少所致 |

利润表主要变动情况

| 项目 | 本期金额（元） | 上期金额（元） | 增长率 | 变动原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 研发费用 | 17,831,319.55 | 12,416,146.91 | 43.61% | 主要系研发人员薪酬和实验室仪器折旧增加所致 | | 财务费用 | -14,694,784.41 | -11,026,073.54 | -33.27% | 主要系利息收入增加所致 | | 信用减值损失 | 799,755.32 | -1,576.26 | 50,837.53% | 主要系本年信用减值转回较多所致 | | 资产处置收益 | - | -241,714.05 | 100.00% | 主要系上年同期资产处置损失所致 | | 营业外收入 | 63,399.64 | 6,628.58 | 856.46% | 主要系保险赔款增加所致 | | 营业外支出 | 1,435,725.78 | 472,426.07 | 203.90% | 主要系资产报废损失增加所致 |

现金流量表主要变动情况

| 项目 | 本期金额（元） | 上期金额（元） | 增长率 | 变动原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 经营活动产生的现金流量净额 | 120,569,825.01 | 37,908,614.75 | 218.05% | 主要系销售商品收到的现金增加及支付的经营性款项减少所致 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -301,997,816.77 | -32,650,737.96 | -824.93% | 主要系购买银行理财和募投项目投资增加所致 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,407,191.46 | 673,783,368.80 | -104.96% | 主要系上年同期公司上市募集资金到账所致 | | 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,732,644.01 | 406,575.07 | 326.16% | 主要系外币汇率波动所致 |

浙江海森药业股份有限公司董事会
2024年 10月 18日