南山智尚: 关于山东南山智尚科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复(修订稿)（2024年半年度财务数据更新版）内容摘要

（原标题：关于山东南山智尚科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复(修订稿)（2024年半年度财务数据更新版））

山东南山智尚科技股份有限公司与民生证券股份有限公司关于山东南山智尚科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复。发行人拟募集资金不超过 100,000.00万元，扣除发行费用后全部用于年产 8万吨高性能差别化锦纶长丝项目，项目计划产能包含锦纶 66长丝 3.6万吨、锦纶 6长丝 4.4万吨。报告期内发行人无锦纶产品收入，本次募投项目属于向纺织服饰产业链上游延伸，与公司现有主业在市场、客户、技术、人员等方面具有较大协同性。公司通过外部招聘、自主研发与购买相结合的方式为本次募投项目储备了充足的技术、专利、人员等。发行人与设备厂商已签订设备采购合同，同时约定了工艺技术服务事项，卖方将根据工作进度要求给现场派驻专业技术人员，提供技术指导服务、现场培训服务，卖方设备性能保证的履行是通过“工艺考核”验证。本次募投项目主要通过以市场价格销售锦纶纤维给下游客户的方式获得盈利，主要采购内容包括锦纶 6切片、锦纶 66切片及其他原辅材料。募投项目完全达产当年，预计销售收入为 213,375.00万元，利润总额 24,457.37万元，项目产品毛利率为 18.35%。截至 2024年 3月 31日，前次可转债项目募集资金累计使用 59,119.87万元，占前次募集资金净额的比例为 85.43%，预计 2024年 7月达到预定可使用状态。报告期各期末，公司应付账款余额分别为 20,867.93万元、22,127.53万元、32,481.86万元和 35,969.52万元。2023年末和 2024年 3月末应付账款余额较高主要系应付超高二期项目、本次募投项目设备采购和工程进度款。2023年末，其他非流动资产余额中包含预付工程设备款 17,997.55万元。本次募投项目于 2023年 8月开工建设，已与相关供应商签订工程采购合同、设备采购合同，董事会会议前已投入资金 27,682.24万元。