南山智尚: 民生证券股份有限公司关于山东南山智尚科技股份有限公司向特定对象发行 A 股股票之上市保荐书（修订稿）（2024年半年度财务数据更新版）内容摘要

（原标题：民生证券股份有限公司关于山东南山智尚科技股份有限公司向特定对象发行 A 股股票之上市保荐书（修订稿）（2024年半年度财务数据更新版））

民生证券股份有限公司关于山东南山智尚科技股份有限公司向特定对象发行 A股股票之上市保荐书

发行人基本情况 - 中文名称：山东南山智尚科技股份有限公司 - 英文名称：SHANDONG NANSHAN FASHION SCI-TECH CO.,LTD - 股票简称：南山智尚 - 股票代码：300918.SZ - 股票上市地：深圳证券交易所 - 注册资本：人民币 36,000.00万元 - 法定代表人：赵亮 - 成立日期：2007年 4月 29日 - 注册地址：山东省烟台市龙口市东江镇南山工业园 - 统一社会信用代码：9137068166139756X1 - 经营范围：包括纺纱加工、面料纺织加工、服装制造、新材料技术研发等

主营业务概况 - 主营业务：精纺呢绒面料及正装职业装、纺织纤维的研发、设计、生产与销售 - 精纺呢绒品牌：南山、Dino Filarte - 服装品牌：缔尔玛、织尚 - 纺织纤维业务：超高分子量聚乙烯纤维、锦纶纤维

主营业务收入构成 - 2024年 1-6月：精纺呢绒 40,739.11万元（52.98%），服装类 27,574.38万元（35.86%），超高分子量聚乙烯纤维 8,582.28万元（11.16%） - 2023年度：精纺呢绒 89,509.08万元（56.98%），服装类 58,536.51万元（37.26%），超高分子量聚乙烯纤维 9,042.42万元（5.76%）

主要财务数据 - 2024年 6月 30日：资产总额 386,901.76万元，负债总额 182,019.54万元，所有者权益 204,882.21万元 - 2024年 1-6月：营业收入 77,649.28万元，营业利润 8,948.71万元，利润总额 9,007.36万元，归属母公司所有者净利润 8,226.68万元

主要财务指标 - 2024年 6月 30日：流动比率 1.25，速动比率 0.70，资产负债率（合并）47.05% - 2024年 1-6月：应收账款周转率 3.49次，存货周转率 0.70次，研发投入占营业收入的比例 3.79%

主要风险 - 经营风险：业绩波动风险、环保风险、原材料价格波动风险、劳动力成本上升风险、股票价格波动风险、管理风险 - 财务风险：存货减值及积压风险、应收账款回收风险、在南山财务公司存款的安全性风险 - 募集资金投资项目相关风险：新产品开发风险、产能消化风险、项目效益不达预期风险、新增关联交易风险、新增折旧摊销风险 - 发行相关的风险：审批风险、摊薄即期回报风险、募集资金不足风险

发行情况 - 发行股票的种类和面值：境内上市人民币普通股（A股），每股面值 1元 - 发行方式及发行时间：向特定对象发行，发行时间在获得中国证监会同意注册决定后 - 发行对象及认购方式：不超过 35名特定投资者，以人民币现金方式认购 - 发行价格和定价原则：不低于定价基准日前 20个交易日公司股票交易均价的 80% - 发行数量：不超过 108,000,000股（未考虑智尚转债转股），不超过 125,245,192股（考虑智尚转债转股） - 限售期：发行结束之日起 6个月内不得转让 - 募集资金用途：年产 8万吨高性能差别化锦纶长丝项目，募集资金总额不超过 100,000.00万元

保荐机构承诺 - 保荐机构承诺已对发行人进行了尽职调查、审慎核查，确信发行人符合法律法规及中国证监会有关证券发行上市的相关规定，申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

保荐机构对发行人是否符合向特定对象发行股票并上市条件的说明 - 本次发行符合《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等相关法律法规的规定，不存在不得向特定对象发行 A股股票的情形，发行方式合法、合规、可行。

保荐机构对发行人持续督导工作的安排 - 持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后 2个完整会计年度，督导发行人履行有关上市公司规范运作、信守承诺和信息披露等义务。

保荐机构对本次股票上市的推荐结论 - 保荐机构认为，发行人符合相关法律法规的规定，同意推荐山东南山智尚科技股份有限公司向特定对象发行 A股股票并在创业板上市。