宿迁联盛: 国泰君安证券股份有限公司关于宿迁联盛科技股份有限公司差异化分红事项的核查意见内容摘要

（原标题：国泰君安证券股份有限公司关于宿迁联盛科技股份有限公司差异化分红事项的核查意见）

国泰君安证券股份有限公司作为宿迁联盛科技股份有限公司的保荐机构，对宿迁联盛 2024年中期利润分配所涉及的差异化分红相关事项进行了审慎核查。2024年 3月 9日，宿迁联盛召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》，同意公司使用自有资金通过集中竞价交易方式进行股份回购，回购股份将用于股权激励或员工持股计划。截至本核查意见出具日，公司已累计回购股份 3,293,100股，因此，公司 2024年中期利润分配实施差异化分红。

公司于 2024年 4月 25日、2024年 5月 17日召开第二届董事会第十七次会议、2023年年度股东大会审议通过了《关于 2023年度利润分配方案和 2024年中期分红预案的议案》，于 2024年 8月 27日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于 2024年中期利润分配方案的议案》，公司 2024年中期利润分配拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专户中累计已回购的股份为基数分配利润。截至 2024年 6月 30日，公司总股本 418,967,572股，公司拟向全体股东每 10股派发现金红利 0.30元（含税），以此为基数计算合计拟派发现金红利 12,569,027.16元（含税）。截至本核查意见出具日，宿迁联盛因回购股份 3,293,100股，导致享有利润分配权的总股本变动为 415,674,472股。根据上述情况，宿迁联盛按照现金分配总额不变的原则，拟对 2024年中期利润分配方案的每股现金分红比例进行相应调整，确定每股派发现金红利为 0.03024元（含税）。

根据上海证券交易所相关规定，宿迁联盛按照以下公式计算除权除息开盘参考价：除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）。由于，公司 2024年中期利润分配仅实施现金红利分配，无送红股和转增股本，即流通股份变动比例为 0。因此，除权（息）参考价格=前收盘价格-现金红利。截至本核查意见出具日，宿迁联盛股本总数为 418,967,572股，本次实际参与分配的股数为 415,674,472股，公司回购专户持有的股份数量为 3,293,100股不参与本次分配。虚拟分派的每股现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=（415,674,472×0.03024）÷418,967,572≈0.03000元/股。以宿迁联盛 2024年 9月 12日的收盘价 7.29元/股计算：根据实际分派计算的除权除息参考价格=前收盘价-实际分派的每股现金红利=7.29元/股-0.03024元/股=7.25976元/股。根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=前收盘价-虚拟分派的每股现金红利=7.29元/股-0.03000元/股=7.26000元/股。除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟分派计算的除权除息参考价格 |÷根据实际分派计算的除权除息参考价格 =|7.25976-7.26000|÷7.25976≈0.00331%，小于 1%。

保荐机构认为：宿迁联盛本次差异化分红事项符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7号 ——回购股份》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。