灿瑞科技: 中信证券股份有限公司关于上海灿瑞科技股份有限公司2024半年度持续督导跟踪报告内容摘要

（原标题：中信证券股份有限公司关于上海灿瑞科技股份有限公司2024半年度持续督导跟踪报告）

中信证券股份有限公司作为上海灿瑞科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的保荐人，根据相关规定，履行持续督导职责，并出具2024年半年度持续督导跟踪报告。

一、持续督导工作概述 1. 制定了持续督导工作制度，明确了现场检查的工作要求。 2. 与公司签订保荐协议，明确了双方在持续督导期间的权利义务。 3. 通过日常沟通、现场回访等方式开展持续督导工作。 4. 履行持续督导职责的具体内容包括查阅公司章程、三会议事规则等公司治理制度、财务管理、会计核算和内部审计等内部控制制度，查阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来明细及相关内部审议文件、信息披露文件等文件，对公司高级管理人员进行访谈等。

二、保荐人和保荐代表人发现的问题及整改情况 基于前述保荐人开展的持续督导工作，本持续督导期间，保荐人和保荐代表人未发现公司存在重大问题。

三、重大风险事项 本持续督导期间，公司主要的风险事项如下： （一）经营风险 1. 经营业绩大幅下滑且继续亏损的风险。 2. 市场竞争加剧且市场占有率难以快速提升的风险。 3. 封装测试服务产能消化风险。 4. 供应商集中的风险。 5. 产品质量控制的风险。 （二）行业风险 公司主要产品下游领域为消费电子领域，具有明显的周期性特征。 （三）核心竞争力风险 1. 新产品研发及技术迭代的风险。 2. 核心技术泄密风险。 3. 技术人员流失的风险。 （四）财务风险 1. 毛利率存在可能无法持续增长的风险。 2. 应收账款回收的风险。 3. 存货跌价的风险。 4. 汇率波动的风险。 5. 税收优惠风险。 （五）其他重大风险 1. 实际控制人风险。 2. 募投项目风险。

四、重大违规事项 基于前述保荐人开展的持续督导工作，本持续督导期间，保荐人未发现公司存在重大违规事项。

五、主要财务指标的变动原因及合理性 2024年1-6月，公司营业收入为27,037.34万元，同比增长41.23%；归属于上市公司股东的净利润为-597.95万元，同比减亏；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2,492.75万元，同比减亏。

六、核心竞争力的变化情况 公司的核心竞争力包括出色的研发能力、建立“Fabless+封装测试”业务模式、良好的品牌美誉度、产品种类丰富。本持续督导期间，保荐人未发现公司的核心竞争力发生重大不利变化。

七、研发支出变化及研发进展 2024年上半年，公司研发投入合计为7,040.29万元，同比增长29.38%。

八、新增业务进展是否与前期信息披露一致（如有） 本持续督导期间，保荐人未发现公司存在新增业务。

九、募集资金的使用情况及是否合规 本持续督导期间，公司募集资金存放与使用情况在所有重大方面符合相关规定。

十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况 截至2024年6月30日，公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员持有的灿瑞科技股份均不存在质押、冻结及减持情形。

十一、保荐人认为应当发表意见的其他事项 本持续督导期间，保荐人未发现应当发表意见的其他事项。