显盈科技: 关于深圳市显盈科技股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函的回复内容摘要

（原标题：关于深圳市显盈科技股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函的回复）

报告期各期，发行人信号转换拓展产品毛利率分别为 26.29%、26.70%、27.07% 和 23.91%，境外销售金额占主营业务收入的比例分别为 64.76%、66.71%、46.78% 和 45.48%，发行人毛利率呈下滑趋势，境外销售占比较高。2021年至 2024年上半年，发行人经营活动现金净流量分别为 5,216.48万元、8,846.95万元、2,646.71万元和 5,327.88万元，呈波动趋势，本次可转债发行后，公司累计债券余额占 2024年 6月末公司净资产额的 32.41%。报告期内，发行人采用自主生产与外协加工相结合的生产模式，其中 SMT贴片、双倍线加工工序及部分产品通过外协方式进行生产。申报材料显示，因产品种类较多、产能弹性较大，因此不存在标准产能。截至 2024年 6月 30日，公司交易性金融资产余额为 980.68万元，为理财产品。

发行人是 A股上市公司中，产销规模前二的信号转换拓展产品 ODM供应商。发行人与全球知名 3C 周边品牌商 Belkin、StarTech.com、绿联科技、安克创新等建立稳定的业务合作关系。

发行人外协工序主要包括信号转换拓展产品的 SMT贴片工序、双倍线加工工序、非 Type-C 接口信号转换器的成品组装工序等工序，公司已采取有效措施保证产品质量，报告期内，公司不存在产品质量纠纷情况。

发行人不存在标准产能与实际经营相符，具备合理性，与同行业可比公司披露一致。

截至 2024年 6月 30日，公司持有财务性投资 2,000.00万元，占最近一期合并报表归属于母公司股东的净资产的比例为 2.40%，未超过 30%，因此，发行人最近一期末不存在持有金额较大的财务性投资（包括类金融业务）的情形。