山水比德: 民生证券股份有限公司关于广州山水比德设计股份有限公司2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见内容摘要

（原标题：民生证券股份有限公司关于广州山水比德设计股份有限公司2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见）

民生证券股份有限公司关于广州山水比德设计股份有限公司2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证监会同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票 1,010万股，每股面值 1元，每股发行价格为人民币 80.23元，募集资金总额为人民币 81,032.30万元，扣除相关发行费用人民币 11,901.21万元，实际募集资金净额为 69,131.09万元（含超募资金金额 18,171.89万元）。

（二）累计使用金额及当前余额 截至 2024年 6月 30日，公司募集资金使用及余额如下： | 项目|金额| | ---|---| | 募集资金净额|69,131.09| | 减：直接投入承诺募投项目|14,141.68| | 减：闲置募集资金进行现金管理|28,000.00| | 减：募集资金暂时补充流动资金|6,500.00| | 减：募集资金永久补充流动资金|15,000.00| | 加：理财产品投资收益|3,442.57| | 加：利息收入扣除手续费净额|487.77| | 截止 2024年 6月 30日募集资金余额|9,419.75|

二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理情况 为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，公司制定了《募集资金管理办法》。

（二）募集资金专户存储情况 截至 2024年 6月 30日，公司募集资金专户余额情况如下： | 存 放 方 式|账户 名称|序 号|募集资金专户开 户行|账号|账户性质|余额|备注| | ---|---|---|---|---|---|---|---| | 活 期 存 款|广州 山水 比德 设计 股份 有限 公司|1|中国工商银行股 份有限公司广州 花城支行|360211402910009183 5|募集资金 专户|212.88|| | 活 期 存 款|广州 山水 比德 设计 股份 有限 公司|2|广州银行股份有 限公司淘金支行|800273819509022|募集资金 专户|87.38|| | 活 期 存 款|广州 山水 比德 设计 股份 有限 公司|3|兴业银行股份有 限公司广州江南 支行|391130100100122036|募集资金 专户|5,835.65|| | 活 期 存 款|广州 山水 比德 设计 股份 有限 公司|4|招商银行股份有 限公司广州龙口 支行|120908265410106|募集资金 专户|3,281.66|| | 活 期 存 款|广州 山水 比德 设计 股份 有限 公司|5|兴业银行股份有 限公司广州江南 支行|391130100100141019|投资理财 专户|0.37|| | 活 期 存 款|广州 山水 比德 设计 股份 有限 公司|6|国泰君安证券股 份有限公司广州 珠江新城营业部|10597522|投资理财 证券户|1.68|| | 活 期 存 款|广州 山水 比德 设计 股份 有限 公司|7|东莞证券股份有 限公司|600159448|投资理财 证券户|0.00|| | 活 期 存 款|广州 山水 比德 设计 股份 有限 公司|8|东莞证券股份有 限公司|2075000707|投资理财 证券户|0.13|| | 募集资金余额|募集资金余额|募集资金余额|募集资金余额|募集资金余额|募集资金余额|募集资金余额|9,419.75||

三、半年度募集资金实际使用情况 （一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况 报告期内，实际使用募集资金人民币 5,191.68万元。

（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况 公司于 2021年 12月 26日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于新增募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司增加杭州为“设计服务网络建设项目”的实施地点。

（三）募投项目先期投入及置换情况 2021年 8月 25日，公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金人民币 1,080.93万元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币 823.33万元置换预先已支付发行费用的自筹资金。

（四）募集资金暂时补充流动资金情况 截至 2024年 6月 30日，公司已累计使用 6,500.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金。

（五）超募资金使用情况 超募资金金额共 18,171.89万元。 截至 2024年 6月 30日，公司共已使用 15,000.00万元超募资金进行了永久补充流动资金。

（六）尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2024年 6月 30日，现金管理余额为人民币 28,000.00万元。

四、变更募投项目的资金使用情况 报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司于 2024年 4月 2日收到中国证监会广东监管局出具的《关于对广州山水比德设计股份有限公司、蔡彬、孙虎、杨祥云、秦鹏、周乔采取出具警示函措施的决定》（〔2024〕25号，以下简称《警示函》），《警示函》指出公司部分募集资金具体使用项目存在超出《招股说明书》计划金额的情况，公司在未履行决策程序和信息披露义务的情况下，调整募集资金使用额度。

六、保荐机构主要核查程序 保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对等多种方式，对山水比德募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。

七、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为，除本核查意见之“五、募集资金使用及披露中存在问题”所述事项且截至本核查意见出具日该事项已整改外，山水比德 2024年半年度募集资金存放与使用情况符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定。

附表： 募集资金使用情况对照表 2024年半年度 | 募集资金总额|募集资金总额|募集资金总额|69,131.09|69,131.09|69,131.09|69,131.09|本报告期投入募集资金总额|本报告期投入募集资金总额|本报告期投入募集资金总额|5,191.68|5,191.68|5,191.68| | ---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---| | 报告期内变更用途的募集资金总额|报告期内变更用途的募集资金总额|报告期内变更用途的募集资金总额|无|无|无|无|已累计投入募集资金总额|已累计投入募集资金总额|已累计投入募集资金总额|29,141.68|29,141.68|29,141.68| | 累计变更用途的募集资金总额|累计变更用途的募集资金总额|累计变更用途的募集资金总额|无|无|无|无|已累计投入募集资金总额|已累计