安凯微: 广州安凯微电子股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度内容摘要

（原标题：广州安凯微电子股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度）

广州安凯微电子股份有限公司制定了外汇衍生品交易业务管理制度。该制度旨在规范公司的外汇衍生品交易业务及相关信息披露工作，加强对外汇衍生品交易业务的管理，防范资金管理风险，并完善公司外汇衍生品交易业务管理机制。制度依据相关法律法规及公司章程制定。

外汇衍生品交易业务主要包括为满足正常生产经营需要，在金融机构办理的规避和防范汇率或利率风险的交易，如远期、期货、掉期（互换）和期权等产品或混合产品。

制度适用于公司及其子公司。公司及子公司进行外汇衍生品交易应遵循合法、审慎、安全、有效原则，所有交易均以正常生产经营为基础，以真实的交易背景为依托，以规避和防范风险为目的。

公司只允许与具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得进行非法投机与套利交易。公司及子公司必须以自身名义设立外汇衍生品交易账户，不得使用他人账户进行交易。

公司须具有与金融衍生品业务相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行外汇衍生品交易。外汇套期保值合约的外币金额不得超过外币收（付）款的谨慎预测金额。

公司财务部门是外汇衍生品业务的主管经办部门，负责交易业务的计划编制、资金安排、业务操作、账务处理及日常管理等工作。内部审计部门负责对外汇衍生品交易的资金使用情况、盈亏情况、会计核算情况、制度执行情况等方面进行审计监督。证券事务部负责根据监管要求，履行外汇衍生品交易事项的董事会及/或股东会审批程序，并实施必要的信息披露。

公司董事会和股东会是公司外汇衍生品业务的决策和审批机构。具体决策和审批权限包括提交董事会审议的衍生品交易，以及需提交股东会审议的情形，例如预计动用的交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元人民币等情况。

公司与关联方之间的外汇衍生品关联交易需履行关联交易表决程序，并根据权限和程序进行审议并公告。公司董事会授权董事长或其授权相关人员负责外汇衍生品交易业务的具体实施和管理。

公司指定审计委员会审查衍生品交易的必要性、可行性及风险控制情况，并加强对衍生品交易相关风险控制政策和程序的评价与监督。

公司外汇衍生品交易业务的内部操作流程包括加强对货币汇率变动趋势的研究与判断，根据货币汇率的变动趋势以及各金融机构报价信息，制订外汇衍生品交易计划，选择具体的外汇衍生品，进行登记并跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，并定期向董事长报告相关情况。

参与公司外汇衍生品交易业务的所有人员须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露相关信息。外汇衍生品交易业务操作环节相互独立，执行、复核、审批相分离。

在外汇衍生品交易业务操作过程中，公司财务部门应根据合同中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与金融机构进行结算。当汇率或利率发生剧烈波动时，财务部门应及时进行分析与风险预测，并将有关信息和应对方案及时上报董事长。

公司按照中国证监会及上海证券所有关规定，披露开展金融衍生品业务的信息。对金融衍生品业务的交易计划、交易资料、交割资料等业务档案由财务部门负责保管，保管期限10年。对金融衍生品业务的开户文件、交易协议、授权文件等原始档案由财务部门负责保管，保管期限15年。