岭南股份: 岭南生态文旅股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2024年度第八次临时受托管理事务报告内容摘要

（原标题：岭南生态文旅股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2024年度第八次临时受托管理事务报告）

岭南生态文旅股份有限公司发布的2024年度第八次临时受托管理事务报告显示，“岭南转债”无法按期兑付本息。公司现有货币资金不足以偿付“岭南转债”，这可能导致公司主体信用评级进一步下调，影响公司融资进展及正常生产经营。此外，“岭南转债”逾期还可能影响其他债权人对公司的信心，进一步减弱公司融资能力，加剧资金紧张局面。如果公司无法妥善解决逾期债务问题，可能会面临诉讼、仲裁、银行账户被冻结、资产被冻结等问题，并可能需支付违约金、滞纳金和罚息，这将影响公司的生产经营和业务开展，增加财务费用，并对公司本年度业绩产生负面影响。另外，公司债务逾期可能导致公司退市，影响公司在资本市场的声誉，降低投资者信心，并进一步影响公司股票价格。根据相关规定，如果公司股票连续20个交易日的收盘价均低于1元，将被终止上市交易。

近年来，由于宏观经济下行、公共卫生事件、地方财政支付趋缓等因素的影响，公司的生态环境建设与修复业务、水务水环境治理业务及文化旅游业务均遭受了重大冲击。公司工程项目招投标延迟、开工延迟，项目施工周期及结算进展受到影响，回款情况不佳，资产负债率较高，盈利能力及偿债能力持续下滑，存在流动性压力。截至2024年3月末，公司货币资金余额为2.47亿元，短期借款余额为22.40亿元，一年内到期的非流动负债余额为16.62亿元，货币资金难以覆盖短期负债。

此外，公司采取了增信措施，将其持有的可转债募投项目的公司股权、应收款项及持有的岭南水务集团有限公司的股权以质押的方式为2018年公开发行的可转换公司债券提供担保。但这些增信措施存在不确定性，包括担保设立和可变现价值的不确定性。如果公司在本次可转债担保设立一年内被申请破产，担保行为存在被撤销的风险。同时，公司股票存在可能因股价低于面值被终止上市的风险。