唐德影视: 浙江唐德影视股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书（修订稿）内容摘要

（原标题：浙江唐德影视股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书（修订稿））

浙江唐德影视股份有限公司发布关于向特定对象发行A股股票的募集说明书。主要内容包括：

• 公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书内容真实、准确、完整。
• 证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对发行人所发行证券的价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。
• 投资者应注意以下风险：
• 存货减值风险：截至2024年3月31日，发行人存货账面价值80,650.24万元，占资产总额的40.41%。其中库龄3年以上的项目占比59.02%。
• 应收账款减值风险：报告期各期末，发行人应收账款账面价值分别为30,728.55万元、22,700.04万元、31,619.76万元和35,313.93万元，占流动资产的比率分别为13.61%、11.39%、16.26%和18.02%。
• 预付账款减值风险：截至2024年3月31日，公司预付账款账面价值55,752.84万元。
• 同业竞争风险：报告期内，实际控制人控制的与发行人主营业务存在同业竞争关系的企业影视剧制作业务累计收入占发行人主营业务收入占比分别为85.62%、74.27%、84.46%和144.73%。
• 关联交易风险：报告期内，公司关联销售金额分别为35,812.80万元、12,735.84万元、8,849.06万元和0万元，占当期营业收入比例分别为75.17%、31.04%、25.95%和0%。
• 财务风险：报告期各期末，发行人资产负债率分别为97.55%、96.18%、95.52%和94.76%。
• 业绩下滑风险：2023年度，公司实现营业收入34,094.65万元，同比下降16.90%；扣除非经常性损益后的归属于母公司股东净利润1,265.72万元，同比下降52.29%。
• 本次向特定对象发行股票的发行对象为控股股东浙江易通，发行价格为3.94元/股，发行数量不超过104,729,750股，限售期为36个月。
• 本次发行拟募集资金总额不超过412,635,215.00元，扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于偿还借款及补充流动资金。