南山智尚: 民生证券股份有限公司关于山东南山智尚科技股份有限公司向特定对象发行A股股票之发行保荐书（修订稿）内容摘要

（原标题：民生证券股份有限公司关于山东南山智尚科技股份有限公司向特定对象发行A股股票之发行保荐书（修订稿））

民生证券股份有限公司发布关于山东南山智尚科技股份有限公司向特定对象发行A股股票的发行保荐书。主要内容包括：

• 发行人基本信息：山东南山智尚科技股份有限公司，股票代码300918.SZ，注册资本3.6亿元人民币，法定代表人为赵亮。
• 发行人股本结构：截至2024年3月31日，总股本为360,001,156股，其中有限售条件股份1,237,000股，无限售条件股份359,999,919股。
• 发行人主要财务数据：截至2024年3月31日，资产总额为367,596.90万元，负债总额为161,237.50万元，所有者权益为206,359.40万元。2024年第一季度营业收入为35,944.96万元，归属母公司所有者的净利润为3,698.39万元。
• 发行人主要财务指标：截至2024年3月31日，流动比率为1.58倍，速动比率为0.89倍，资产负债率为43.86%。
• 发行人非经常性损益：2024年1-3月非经常性损益合计为514.20万元。
• 发行人与保荐机构不存在关联关系。
• 保荐机构内部审核程序：包括项目立项审查、项目管理和质量控制、项目内核三个阶段。
• 保荐机构承诺：已按照法律法规对发行人进行了尽职调查和审慎核查。
• 发行人决策程序：2023年11月28日召开的第二届董事会第二十次会议和2023年12月15日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过了本次发行的相关议案。
• 发行人符合《证券法》和《注册管理办法》的相关规定。
• 发行人存在的主要风险：包括业绩波动风险、环保风险、原材料价格波动风险等。
• 发行人前景评价：锦纶纤维市场具有良好发展前景。
• 推荐结论：南山智尚已履行必要决策程序，符合向特定对象发行A股股票的法定条件。