大洋电机: 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于大洋电机2024年股票期权激励计划（草案）之独立财务顾问报告内容摘要

（原标题：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于大洋电机2024年股票期权激励计划（草案）之独立财务顾问报告）

公司简称：大洋电机 证券代码：002249 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 中山大洋电机股份有限公司 2024 年股票期权激励计划（草案） 之 独立财务顾问报告

一、释义 1. 上市公司、公司、大洋电机：指中山大洋电机股份有限公司（含全资及控股子公司）。 2. 股权激励计划、本激励计划、本计划：指《中山大洋电机股份有限公司 2024年股票期权激励计划（草案）》。 3. 股票期权、期权：公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件购买公司一定数量股票的权利。 4. 激励对象：按照本激励计划规定获得股票期权的中层管理人员和核心骨干（技术/业务）人员。 5. 授予日：指公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为交易日。 6. 等待期：指股票期权授予日至股票期权可行权日之间的时间段。 7. 行权：指激励对象根据股票期权激励计划，行使其所拥有的股票期权的行为，在本激励计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的价格和条件购买标的股票的行为。 8. 可行权日：激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日。 9. 行权价格：指根据本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格。 10. 行权条件：指根据本激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的条件。

二、声明 本独立财务顾问对本报告特作如下声明...

四、本次股票期权激励计划的主要内容 （一）激励对象的范围 本激励计划授予涉及的激励对象共计 1,017人... （二）授予的股票期权数量 1、本激励计划的股票来源 本激励计划涉及的标的股票来源为公司为向激励对象定向发行公司 A股普通股。 2、本激励计划标的股票的数量 本激励计划拟向激励对象授予的股票期权数量为 2,220万份... （三）股票期权的有效期、授予日及授予后相关时间安排 1、有效期 股票期权激励计划的有效期为自股票期权授予登记完成之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销完毕之日止... （四）股票期权的行权价格 1、授予的股票期权的行权价格 本计划授予激励对象的股票期权的行权价格为每股 4.61元... （五）激励计划的授予及行权条件 1、股票期权的授予条件 同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予股票期权... 2、股票期权的行权条件 行权期内，必须同时满足下列条件时，激励对象已获授的股票期权方可行权...

五、独立财务顾问意见 （一）对股票期权激励计划是否符合政策法规规定的核查意见 1、大洋电机不存在《管理办法》《自律监管指南》规定的不能行使股权激励计划的情形... （二）对公司实行股权激励计划可行性的核查意见 本期股权激励计划明确规定了授予股票期权及激励对象获授、行权程序等... （三）对激励对象范围和资格的核查意见 大洋电机 2024年股票期权激励计划的全部激励对象范围和资格符合相关法律、法规和规范性文件的规定... （四）对股权激励计划权益授出额度的核查意见 1、股权激励计划的权益授出总额度 公司 2024年股票期权激励计划拟授予的股票期权数量及公司历史股权激励计划中仍在有效期内的标的股票总额度... （五）对上市公司是否为激励对象提供任何形式的财务资助的核查意见 本期股权激励计划中明确规定... （六）对股票期权行权价格定价依据和定价方法合理的核查意见 1、股票期权的行权价格 本计划授予激励对象的股票期权的行权价格为每股 4.61元... （七）股权激励计划是否存在损害上市公司及全体股东利益的情形的核查意见 1、股权激励计划符合相关法律、法规的规定... （八）对公司实施股权激励计划的财务意见 根据财政部颁布的《企业会计准则》中的有关规定... （九）公司实施股权激励计划对上市公司持续经营能力、股东权益影响的意见 在股票期权授予后，股权激励的内在利益机制决定了整个激励计划的实施将对上市公司持续经营能力和股东权益带来持续的正面影响... （十）对上市公司绩效考核体系和考核办法的合理性的意见 大洋电机本次股权激励计划考核指标分为两个层次... （十一）其他 根据激励计划，在可行权日，激励对象按本次股权激励计划的规定对获授的股票期权进行行权时... （十二）其他应当说明的事项 1、本独立财务顾问报告第四部分所提供的股权激励计划的主要内容是为了便于论证分析... 2、作为大洋电机本次股权激励计划的独立财务顾问...

六、备查文件及咨询方式 （一）备查文件 1、《中山大洋电机股份有限公司 2024年股票期权激励计划（草案）》 2、《中山大洋电机股份有限公司 2024年股权激励计划实施考核管理办法》 （二）咨询方式 单位名称：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 经办人：吴慧珠 联系电话：021-52588686 传真： 021-52583528 联系地址：上海市新华路 639号 邮编：200052