中钨高新: 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告（修订稿）内容摘要

（原标题：发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告（修订稿））

中信证券股份有限公司作为独立财务顾问对中钨高新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易出具了报告。报告指出独立财务顾问与交易各方无关联关系，本着客观、公正原则出具报告。报告依据由交易各方提供的文件和材料编制，提供方对文件真实性、准确性、完整性负责。独立财务顾问报告不构成投资建议，投资者据此作出的投资决策风险自负。独立财务顾问未授权他人补充或修改报告，且报告中的事实判断主要依据政府部门、专业机构出具的意见和文件。报告强调投资者应认真阅读相关公告和文件。中信证券承诺已履行尽职调查义务，确信专业意见与披露文件内容无实质性差异，确信披露文件内容与格式符合要求，确信交易方案符合法律法规，所披露信息真实、准确、完整，核查意见已通过内核机构审查，且在担任独立财务顾问期间采取了严格的保密措施，不存在内幕交易等问题。报告还提及了交易方案、募集配套资金、交易对上市公司的影响、交易决策过程、相关方重要承诺等内容。此外，报告详细描述了业绩承诺补偿机制、保密义务、违约责任、交易协议的生效和终止条件，以及标的公司柿竹园公司的主要产品、经营模式、采购和生产模式等。报告还涉及了与本次交易相关的风险、标的公司经营风险、上市公司业绩下滑风险和其他风险。最后，报告提到了上市公司控股股东对重组的原则性意见、股份减持计划、对中小投资者权益保护的安排、五矿股份及一致行动人通过重组提高持股比例可免于发出要约的情况以及其他重大事项。