华亚智能: 东吴证券关于华亚智能发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告（上会稿）内容摘要

（原标题：东吴证券关于华亚智能发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告（上会稿））

东吴证券股份有限公司担任苏州华亚智能科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问。本次交易涉及的标的公司为冠鸿智能51%的股权，评估价值为41,106.00万元，最终交易价格定为40,596.00万元。交易对价的70%将以发行股份的方式支付，剩余30%以现金方式支付。发行股份的定价为43.85元/股，不低于定价基准日前20个交易日上市公司股票交易均价的80%。在定价基准日至发行日期间，若上市公司有派息、送股、资本公积金转增股本或配股等除权、除息事项，发行价格将进行相应调整。此外，报告详细阐述了交易的背景、目的、具体方案、对上市公司的影响以及交易决策过程和批准情况等内容。同时，报告还提及了交易对方的基本情况、交易对方之间的关联关系、交易对方与上市公司及其控股股东、实际控制人之间的关联关系等情况。报告还对标的资产的权属状况、历史股权变动情况、诉讼和仲裁事项、出资情况、股权代持情况、未决诉讼或仲裁情况、行业特点、行业地位、核心竞争力、经营模式、主要供应商情况、会计政策和会计估计、财务报表编制基础、资产转移剥离调整情况、重大会计政策或会计估计的变更情况、行业特殊会计处理政策、涉及的报批事项等进行了详细说明。