博实结: 首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书内容摘要

（原标题：首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书）

深圳市博实结科技股份有限公司计划在创业板上市，公司专注于物联网智能化硬件产品的研发、设计、生产和销售，产品主要应用于智能交通、智慧出行和智能支付硬件领域。公司拥有高新技术企业和专精特新“小巨人”企业称号，与青岛中瑞、三一重工、中联重科等多家行业标杆企业建立了合作关系。

本次发行旨在突破产能瓶颈，丰富产品结构，提升公司公众形象和市场知名度，增强客户和供应商信心。募集资金将用于物联网智能终端产品升级扩建、物联网产业基地建设、研发中心建设和补充流动资金，以增强公司竞争力和盈利能力，推动主营业务高质量可持续发展。

公司2021年至2023年营业收入分别为13.36亿元、12.10亿元和11.23亿元，净利润分别为1.94亿元、1.58亿元和1.74亿元。公司计划通过首次公开发行股票并上市，借助资本市场平台优势，提升整体研发实力，扩大市场占有率，树立品牌形象，推动主营业务高质量发展。

公司已建立健全现代企业制度，形成了规范的公司治理体系和有效的内部控制环境。本次融资是公司发展阶段的重要战略决策，募集资金将聚焦于公司主业，用于产品升级、基地建设、研发和补充流动资金，以增强技术优势和市场竞争力。

公司还制定了股价稳定措施，包括在股价低于每股净资产时启动回购股份或增持股份的计划，以及董事、高级管理人员的相应承诺。此外，公司还做出了关于填补被摊薄即期回报的承诺，确保利润分配政策的执行，并承诺依法承担赔偿责任。

公司面临的风险包括产品结构变化导致的毛利率波动、募投项目产能过剩风险等。公司计划发行2225.27万股A股，占发行后总股本的25.01%，每股面值1元，发行价格待定。发行后总股本将达到8899万股。

公司控股股东和实际控制人为周小强，行业分类为计算机、通信和其他电子设备制造业。本次发行的保荐人和主承销商为民生证券股份有限公司，审计机构为中汇会计师事务所，评估机构为深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司。股票登记机构为中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司，收款银行为上海银行北京金融街支行。

公司还披露了会计政策变更情况，包括执行企业会计准则解释第15号和第16号的影响，以及金融工具的分类、计量、终止确认和转移的会计处理方法。